江苏亿通高科技股份有限公司财务负责人管理制度.PDFVIP

财务负责人管理制度 江苏亿通高科技股份有限公司 财务负责人管理制度 第一章 总则 第一条 为规范江苏亿通高科技股份有限公司(以下简称“公司”)财务负责人的行 为，提高公司财务工作质量，加强公司财务监督，健全公司内部监控机制，保障公司规 范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等有 关规定，特制定本制度。 第二条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员，会计 机构负责人是依法对公司经营活动进行会计核算和监督的负责人。 第三条 财务负责人应定期参加公司总经理会议，对公司所有财务数据信息、财务 报告的真实性、合法性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会及董事会审 计委员会报告工作，接受监事会的监督。 第四条 公司对财务会计人员实行统一管理，各子公司财务负责人由公司财务负责 人任免，并接受公司财务负责人的管理、考核。 第五条 财务负责人及会计机构负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的 规定，认真履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章 任职资格和条件 第六条 公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、董事会提名委 员会审核，董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致,可连聘连任。 第七条 公司设会计机构负责人一名，由财务负责人提议并经总经理办公会同意后 任免，并向董事会备案。 第八条 财务负责人和会计机构负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董 事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪；与公司控股股东、实际控制人和公 财务负责人管理制度 司的董事、监事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人和会计机 构负责人。 第九条 财务负责人任职资格和条件如下： （一）具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪守 法，具有高度的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者的利益，身体健康，能胜任 本职工作； （二）具有5年以上大中型企业或上市公司财务主管的工作经验，财务会计、审计 或相关专业大学专科及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格； （三）具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本运营 能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关法规制度； （四）具备较强的业务敏感性和良好的判断决策能力、较强的沟通能力和文字表 达能力。 第十条 会计机构负责人任职资格和条件如下： （一）具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪守 法，具有较强的责任心和较强的领导组织能力； （二）具有5年以上大中型企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业大学专科 及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格； （三）熟悉企业会计准则、税务法律法规、海关关务法规、银行办事流程及其他 相关法规制度，熟练使用各种办公应用软件； （四）具备较强的沟通能力和文字表达能力，具备较强的财务分析能力，精通会 计核算并能统筹全局核算工作。 第十一条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人及会计机构负责人： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系； （三）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为； （四）个人负有数额较大的到期未清偿债务； （五）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除； （六） 按照有关法律法规规定不宜担任财务负责人或会计机构负责人。 财务负责人管理制度