海南海药股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

海南海药股份有限公司 2013年度内部控制自我评价报告 海南海药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 1 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：海南海药股份有限公司、海口市制药 厂有限公司、重庆天地药业有限责任公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的77.30%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额 的 87.86%。纳入评价范围的主要业务和事项包括: 1、组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》《企业内部控制基本规范》等相关法律规定 的要求，结合公司实际，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、 执行、监督等方面的职责权限。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会和审计委员会四个专门的委员会。公司经理层为执行机构，管理公 司的生产经营工作，具体执行董事会决议。公司通过委派董事、监事、高级管理 人员的形式对控股子公司实施管理。 2、发展战略 公司董事会下设战略委员会，主要负责对公司的中长期发展规划、重大投融 资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。公司制订了发 展战略管理相关制度，明确了发展战略制定以及实施、评估和调整的程序，规范 了发展战略内容，以增强公司核心竞争力和可持续发展能力，保证公司战略目标 的实现。 3、人力资源管理 公司根据相关法律法规，结合自身实际情况，建立了系统的人力资源管理体 系,对人力资源发展计划、人员编制、员工培训、薪酬计发、福利保障、绩效管 理等事项做了明确规定。人力资源评价主要涉及人员招聘、人员离职、薪酬管理、 绩效考核管理等方面的主要控制环节。 4、资金管理 公司根据自身实际情况，结合资金管理内控规范及指引的要求完善了《货币 资金管理制度》、《财务付款审批管理办法》等制度，形成了严格的资金审批授权 程序，有效地防范了资金活动风险、提高了资金效益。 5、筹资管理 2 公司已经制定了《募集资金管理办法》，对募集的资金存储、使用、变更、 管理、监督等内容作了明确的规定。公司对募集资金进行专户存放管理，与开户 银行签订募集资金三方监管协议，规范募集资金的管理和使用，及时掌握募集资 金专用帐户的资金动态，保护公众投资者的利益，对所有募集资金的支出均严格 履