营建业系统操作流挰.PDF

營建業系統操作流挰 一、F-基本資料設定 (1) 2- 1客戶基本資料建檔 (2) 4-4期末存貨計算方式→選 A 由進銷存檔計算 ，或B 自行輸入期末金額 會計類別→選 C 營造廠 ，或選D 建設公司 二、基本建檔 步驟一：1-1 會計科目維護 1. 營建業會計科目料、工、費、預收等需依工地別來區分，若有需要依工程別來區分的會計科目則 科目明細電腦自動預設為7 工程。 2. 1-1 輸入期初金額（有關進銷存會計科目金額須等於 1-2 產品資料維護品名金額） 3. 其它說明： ◎不可設定子科目的會計科目如下：（因為下列科目為計算用科目） 1111 現金 1131-1135 存貨 5010 期初存貨 5030 期末存貨 5110 期初存料-原料 5130 期末存貨-原料 5210 期初存料-物料 5230 期末存貨-物料 5551 期初在製品盤存 5552 期末在製品盤存 5561 期初製成品盤存 5562 期末製成品盤存 ◎材料在建庫存會計科目設定如下： 科目代號 科目名稱 科目明細 7 5121-01 工程材料- （在建） ○工程 1 5121-02 工程材料- （庫存） ○進貨 ◎營造、建設預收款科目說明： 行業別 會計科目 傳票產品明細 7 E 營造 2131-1 預收工程款(科目明細○工程) ○預收工程款+工程別 7 A F 建設 2131-2 預收房屋款(科目明細○工程) ○預收房屋 OR ○待售房屋+工程別 7 B G 2131-3 預收土地款(科目明細○工程) ○預收土地 OR ○待售土地+工程別 ◎建設公司遞延費用科目說明： 遞延費用可跨期至下一年度認列。(工地完工後，還有費用需要陸續分攤) 遞延費用，1199 資產入帳 期末(4-9 年度分錄產生)會依照銷售比轉費用分攤。 或 1-5-F6 單筆編修→自行輸入轉列比率→1-5-F8 計算→4-9 年度分錄產生。 7 D 借 1199XX 遞延費用(科目明細○工程) 傳票產品明細輸入：○遞延費用+工程別 貸 1111 現金 ◎建設公司購買土地科目說明： 進1→1 會計科目資料維護，先將【5021 進貨】新增子科目 1 5021-1 進貨-土地存貨(科目明細○進貨) ： 此科目供日後買進土地時，暫時無法歸屬工地時 1 使用(傳票產品明細○商品)