国际保理的法律认定问题研究.pdfVIP

2OO8年第6期 经济经纬 ECONOMICSURVEY No．6 20o8 国际保理的法律认定问题研究 娄 钰 (河南财经学院 国际经济贸易学院，河南 郑州450011) 摘 要：现有文献对国际保理法律性质的研究，难以使我们准确地对具有综合性金融服务特点的国际保理进行法律定性。而从 当事人选择保理业务的种类着手对其法律性质进行研究，有利于当事人权利和义务关系的认定和 当事人的法律责的划分。根 据保理商向供货商提供贷款、预付款、管理-9应收账款有关的帐户和代收应收账款、拖欠提供坏账担保 ，国际保理分别具有应收 账款质押性质、债权转让性质、代理和债 的保证性质。 关键词：国际保理；法律认定；债权质押；债权转让；债权担保 作者简介：娄钰(1967一)，男，河南濮阳入，法律硕士，河南财经学院国际经济贸易学院讲师，主要从事国际贸易实务和国际商 法研究。 中图分类号：DF961 文献标识码：A 文章编号 ：1006—1096(2008)06—00165—04 收稿 日期 ：2008—09—23 现代意义上的国际保理起源于 19世纪末的美 国，于20 中，《美国统一商法典》中将保理定性为担保，并规定保理人 世纪60年代传人欧洲。它是针对付款交单和承兑交单这些 要取得担保利益，必须满足融资人与债权人签订有具有真实 商业交易方式设立的一种基于国际贸易保理商和供货商之间 意思的担保契约和必须经由登记公示的方式对外表明融资两 的货物销售合同而产生的一种持续有效的安排，根据该安排， 个条件。英国的判例也赞成美国法的规定 ，但对登记的效力 供应商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售或服 做了双重规定，即当旧债权人重复出售债权时，以担保利益的 务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向供货商 登记公示优先，但若债务人对最初通知的相对人为善意给付 对债务人的拖欠提供坏账担保。随着商业贸易的不断发展和 时，该给付亦有效。在大陆法系中，德国通说将保理按契约类 资本市场的繁荣，国际保理逐渐发展为现代意义上的具有较 型来定性，认为无追索权的保理契约是以买卖为核心的混合 强融资作用的综合性的金融服务业务，并在美国和欧洲甚至 契约；有追索权 的保理契约为消费借贷契约 (崔健远 等， 亚太地区蓬勃发展起来。国际保理于 1991年开始登陆我国， 2003)。国际统一司法协会虽然于 1988年制定了 《国际保理 到现在为止还不到20年的历史。据必威体育精装版的统计数字表明，至 公约》，但鉴于国际保理业务的复杂性 ，国际统一司法协会并 2007年底，全球保理年业务量达到 13000亿欧元，其中欧美 未对国际保理进行法律性质认定，只是说明国际保理是一项 国家 占其总额的80％(国际保理联合会 ，2008a)。我国的保 综合性的国际金融服务方式。 理业务总量在 2007年仅为 329亿欧元 (国际保理联合会， 我国学界也对保理的法律性质也进行了相应研究。针对 2008b)，这与我国的国际贸易大国的地位是极不相称的。究 国际保理商代供货商追偿应收账款的特点，冯大同(2000)根 其原因，除了我国的国际保理起步较晚外，相关法律制度的滞 据施米托夫的等同论理论认为供应商和保理商之间存在代理 后也是导致我国保理业务发展缓慢的重要原因之一。由于国 关系，保理商受供应商的委托 ，以自己的名义追偿货款，在债 际保理是一种产生于国际贸易商业实践而非脱胎于现成法律 务人不履行债务时，进 口保理商负责追偿 ，并按照供应商和出 惯例的金融服务业务，再加之其提供服务的多样化 ，要对其进 口保理商的协议向供应商支付款项。这与大陆法的”间接代 行法律定性比较困难，故当前各国国内立法对此也规定甚少， 理”和普通法的”隐名代理”相似。把国际保理定性为代理 ， 我国立法也是如此，至今为止还没有制定出一部系统的法律 从历史的角度说明了国际保理的法律基础 ，但是当今的国际 来规范国际保理，究其原因是