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管理辦法編號 : 03誠信經營作業程序及行為指南 富美鑫亞洲控股開發企業股份有限公司 誠信經營作業程序及行為指南 2016 年5月 24日董事會制訂 第一條 訂定目的及適用範圍 富美鑫亞洲控股開發企業股份有限公司（以下簡稱 本公司）基於公平、誠實、 守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為， 依「上市上櫃公司誠信經營守則」訂定本作業程序及行為指南，具體規範本公 司人員於執行業務時應注意之事項。 本作業程序及行為指南適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累 計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企 業與組織。 第二條 適用對象 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司及集團企業與組織董事、 經理人、受僱人及 具有實質控制能力之人 。 本公司人員藉由第三人提供、承諾 、要求或收受任何形式或名義 之金錢、餽贈、 禮物、佣金、職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他利益，推 定為本公司人員所為 。 第三條 不誠信行為 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為 ，係指本公司人員於執行業務過程，為 獲得或維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益，或從 事 其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任何公、 民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受僱人、具有實 質控制能力者或其他利害關係人。 第四條 利益態樣 本作業程序及行為指南所稱利益 ，係指任何形式或名義 之金錢、餽贈、禮物、 佣金、職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事物 。 第五條 專責單位 本公司應指定人力資源暨行政管理處為專責單位（以下簡稱本公司專責單位） 辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋 、諮詢服務暨通報內容登錄建 檔等相關作業及監督執行，並應定期向董事會報告 ： 一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信 經營之相關防弊措施。 二、訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序 及行為指南。 三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活 -1- 管理辦法編號 : 03誠信經營作業程序及行為指南 動，安置相互監督制衡機制。 四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 五、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。 六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是 否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。 第六條 禁止提供或收受不正當利益 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求金錢、餽贈、服務、優待、款 待、應酬及其他利益時 ，除有下列各款情形外，應符合 「上市上櫃公司誠信經 營守則」及 本作業程序及行為指南之規定，並依相關程序辦理後 ，始得為之： 一、符合營運所在地法令之規定者 。 二、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調時， 依當地禮貌、慣