保险公司偿付能力监管规则第2 号： 最低资本 - 中国保监会.pdfVIP

保险公司偿付能力监管规则第2 号： 最低资本 （征求意见稿第三稿） 2014 年6 月16 日 1 目 录 第一章 总则3 第二章 计量原则3 第三章 计量方法4 第四章 附则 6 2 第一章 总则 第一条 为规范保险公司最低资本计量，制定本规则。 第二条 本规则所称保险公司是指，经中国保险监督管 理委员会（以下简称中国保监会）批准，依法设立的保险公 司和外国保险公司分公司。 第三条 最低资本是指保险公司为了应对市场风险、信 用风险、保险风险、控制风险等各类风险对偿付能力的不利 影响，依据监管机构的规定而应当具有的资本数额。 第四条 保险公司最低资本由三部分组成： （一）量化风险最低资本，即保险风险、市场风险、信 用风险的固有风险部分对应的最低资本； （二）控制风险最低资本； （三）附加资本，包括逆周期附加资本、国内系统重要 性保险机构的附加资本、国际系统重要性保险机构的附加资 本以及其他附加资本。 其中，固有风险是指保险公司业务经营活动中客观存在 的风险；控制风险是指因保险公司内部管理和控制不完善或 无效导致固有风险未被及时识别和控制的风险 第二章 计量原则 3 第五条 最低资本的计量应当以风险为导向，反映保险 公司面临的固有风险和控制风险等各类风险及其变化。 第六条 最低资本的计量应当考虑各类风险之间的相 关性，采用相关系数矩阵法。 第七条 最低资本计量应采用中国保监会规定的行业 统一的方法、模型和参数。 第八条 保险风险、市场风险和信用风险等量化风险的 最低资本计量方法原则上采用在险价值（Value at Risk ）方法。 第九条 市场风险和信用风险的风险暴露不包括非认 可资产和非认可负债，中国保监会另有规定的除外。 第十条 独立账户资产和独立账户负债原则上不计量最 低资本，中国保监会另有规定的除外。 第三章 计量方法 第十一条 保险公司应当按照保险公司偿付能力监管 规则有关规定计量保险风险、市场风险和信用风险等量化风 险的最低资本，并考虑风险之间的相关性。 第十二条 财产保险公司量化风险最低资本总和按照 下列公式计算： 4 其中：MC 产险为产险公司量化风险最低资本总和， MC 保险为保险风险最低资本， MC 市场为市场风险最低资本， MC 信用为信用风险最低资本， 为保险风险最低资本与市场风险最低资本的相关系 数， 为保险风险最低资本与信用风险最低资本的相关系 数， 为市场风险最低资本与信用风险最低资本的相关系 数， 、 和 的取值根据本规则第十三条确定。 第十三条 财产保险公司保险风险最低资本、市场风险 最低资本和信用风险最低资本的相关系数矩阵如下表所示： 相关系数 保险风险 市场风险 信用风险 保险风险 1 0.37 0.2 市场风险 0.37 1 0.25 信用风险 0.2 0.25 1 第十四条 人身保险公司和再保险公司的保险风险最 低资本、市场风险最低资本和信