酒 鬼 酒：2010年度内部控制自我评价报告 2011-01-28.pdf

酒鬼酒股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 为加强内部控制，规范企业运作，增强管理水平，防范经营风险， 提高企业效率，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》以及财政部、 证监会、审计署、银监会、保监会五部委颁布的《公司内部控制基本 规范》等有关法律法规，公司董事会及相关审计监督部门对2010年度 公司内部控制的有效性进行了评估。 第一部分 内部控制体系综述 一、内部控制组织建设情况 1、法人治理结构 根据公司法、证券法、公司章程和其他有关法律法规的规定，公 司建立了股东大会、董事会、监事会、独立董事为主体构架的法人治 理结构，制定了相应议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职 责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”各司 其职、规范运作。 2、企业组织机构 公司结合业务特点和内部控制要求科学地建立了企业组织机构， 企业组织体系的职责权限明确。通过建立与完善内部控制制度和各项 管理制度，使全体员工明确内部机构设置、岗位职责、业务流程等情 况，明确每个组织环节或组织实体的权责分工。公司成立了产品销售 中心、生产技术中心、企业管理中心、物资采购中心、品牌管理中心 五大管理中心互相制衡的管理格局，基本形成了财务管理、行政后勤 管理、人力资源管理、法律事务管理、生产技术管理、物资采购及物 流管理、企业品牌管理、市场营销管理、知识产权管理等内部控管体 系。 3、董事会专业委员会 董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会四个专门委员会，促进董事会科学、高效决策。 3 4、内部监审机构 公司内部监督、稽核、内部审计体系较完善，建立了较为完善的 内部监审机制。内部监督分为日常监督和专项监督，日常监督是指公 司对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；专项监 督是指公司在发展战略、组织结构、经营活动、业务流程，关键岗位 等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进 行有针对性的监督检查。 公司的监审部直接对董事会负责，配备了3 名专职内审人员，制 定了专门审计管理制度，负责对全公司及下属各企业、部门财务收支 及经济活动的审计、监督。公司监审部在公司董事会审计委员会的指 导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。对监督检查 中发现的问题和缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、公司 监事会报告。 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司 依法运作情况进行监督，对股东大会负责。 二、内部控制制度建设情况 （一）治理性内控制度 制订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《总经理工作条例》、《董事会专门委员会（战 略与发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会）议 事规则》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理 制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理 制度》等主要企业治理制度。 （二）组织性内控制度 按照公司法等法律法规和公司《章程》规定，明确了公司总体组 织架构和责权体系，明确了分子公司的组织构架和职能权限，明确了 公司高级管理人员的责权范围，明确了公司职能部门的机构设置和职 责分工。 （三）体系性内控制度（内部控制总制度） 在公司原有《内部控制制度》的基础上，报告期公司又聘请了山 东瑞华管理咨询公司设计完成了新的公司《内部控制制度》手册，已 于2010 年12 月1 日试运行。 （四）专项性内控制度 4 除企业法人治理制度、企业组织制度、内部控制（总）制度外， 公司形成了较为完善的财务会计管理制度、行政后勤管理制度、人力 资源管理制度、绩效薪酬考核制度、市场营销管理制度、生产管理制 度、科技管理制度、质量管理制度、知识产权管理制度、品牌开发管 理制度、物资管理制度等内控专项制度。 其中：公司高度重视建立完善企业人力资源管理制度