法令等遵守态势の确认検査用チェックリスト.pdfVIP

法令等遵守態勢の確認検査用チェックリスト Ⅰ．経営陣による法令等遵守態勢の整備・確立状況 【検証ポイント】 ・ 保険会社にとって法令等遵守態勢の整備・確立は、保険会社の業務の健全かつ適切な運営を確保 するための最重要課題の一つであり、経営陣には、法令等遵守態勢の整備・確立のため、法令等遵 守に係る基本方針を決定し、組織体制の整備を行う等、保険会社の業務の全般にわたる法令等遵守 態勢の整備・確立を自ら率先して行う役割と責任がある。 ・ 検査官は、経営陣が、①方針の策定、②内部規程・組織体制の整備、③評価・改善活動をそれぞ れ適切に行っているかといった観点から、法令等遵守態勢が有効に機能しているか否か、取締役会 の役割と責任が適切に果たされているかをⅠ．のチェック項目を活用して具体的に確認する。 ・ 本チェックリストのⅡ．以降の各チェック項目の検証において問題点の発生が認められた場合、 当該問題点がⅠ．のいずれの要素の欠如又は不十分に起因して発生したものであるかを漏れなく検 証し、双方向の議論を通じて確認する。 ・ 検査官が認識した弱点・問題点を経営陣が認識していない場合には、特に、態勢が有効に機能し ていない可能性も含めて検証し、双方向の議論を通じて確認する。 ・ 検査官は、前回検査における指摘事項のうち、軽微でない事項の改善状況について検証し、実効 性ある改善策が策定され実行されているか否か確認する。 １．方針の策定 ①【取締役の役割・責任】 取締役は、法令等遵守の徹底が保険会社の信頼の維持、業務の健全性及び適切性 の確保のため必要不可欠であることを十分に認識し、法令等遵守を重視しているか。 特に、自らの担当する業務に関し留意すべき法令上の問題点を認識し、業務の適法 な運営に万全を期しているか。 また、法令等遵守の担当取締役は、保険会社全体の業務に適用される法令等の内 容を理解するだけでなく、法令等遵守の状況のモニタリング・法令等遵守の徹底等 の方法を十分に理解し、この理解に基づき当該保険会社の法令等遵守の状況を的確 に認識し、適正な法令等遵守態勢の整備・確立に向けた方針及び具体的な方策を検 討しているか。 ②【法令等遵守方針の整備・周知】 取締役会は、経営方針に則り、法令等遵守に係る基本方針（以下「法令等遵守方 針」という。）を定め、組織全体に周知させているか。 ③【方針策定プロセスの見直し】 取締役会は、定期的に又は必要に応じて随時、法令等遵守の状況に関する報告・ 調査結果等を踏まえ、方針策定のプロセスの有効性を検証し、適時に見直している か。 ２．内部規程・組織体制の整備 ①【内部規程の整備・周知】 取締役会等は、法令等遵守方針に則り、法令等遵守に関する取決めについて明確 に定めた内部規程（以下「法令等遵守規程」という。）を、法令等遵守に関する事項 を一元的に1管理する部門（以下「コンプライアンス統括部門」という。）の管理者 （以下本チェックリストにおいて単に「管理者」という。）に策定させ、組織内に周 知させているか。取締役会等は、法令等遵守規程についてリーガル・チェック等を 経て、法令等遵守方針に合致することを確認した上で承認しているか。 ②【コンプライアンス統括部門の態勢整備】 （ⅰ）保険会社全体の法令等遵守の徹底を図るためには、保険会社の様々な部署に散在 する法令等遵守に関する情報（例えば、顧客からの苦情、営業職員の勤務状況、不 祥事件に関する調査報告、保険契約継続の状況、経費支出状況等の法令等遵守に関 する問題を適時かつ的確に認識するために必要となる情報。以下「コンプライアン ス関連情報」という。）を一元的に2収集、管理、分析、検討して、その結果に基づ き適時に適切な措置・方策を講じることが必要不可欠である。この観点から、取締 役会等は、法令等遵守方針及び法令等遵守規程に則り、コンプライアンス統括部門 を設置し、所掌事項を明確にして権限を付与し、適切な役割・機能を発揮させる態