关于通策医疗投资股份有限公司发行股份购买资产概要.PDFVIP

关于通策医疗投资股份有限公司发行股份购买资产 并募集配套资金预案的审核意见函中 有关财务情况的进一步说明 天健〔2015 〕605 号 上海证券交易所上市公司监管一部： 我们已对贵部《关于对通策医疗投资股份有限公司发行股份购买资产并募集 配套资金预案的审核意见函》(上证公函 〔2015〕1973 号)所提及的有关财务事 项进行了审慎核查，现汇报如下： 一、预案数据，利润补偿义务人承诺海骏科技在业绩承诺期内承诺扣非净 利润总数为约10.82 亿元，2016 年至2020 年承诺扣非净利润预计分别约为-596 万元、7,751 万元、18,781 万元、34,449 万元、47,783 万元。而海骏科技最近 两年及一期的净利润分别为-855.86 万元、-429.88 万元、-1,036.96 万元。请 结合海骏科技历史盈利情况、承诺期内业务布局、客户增长情况，并与同行业 可比公司情况对比，量化分析承诺期内净利润扭亏为盈，且高速增长的原因及 合理性，请会计师对此出具专项审核报告，说明标的资产未来业绩的具体测算 依据。 (一) 海骏科技承诺期内净利润扭亏为盈，且高速增长的原因及合理性分析 杭州海骏科技有限公司(以下简称海骏科技)经过多年的研究开发形成了多 项成果，但是相关医疗资产前期处于研发孵化期，未达到可商业化态势，使得标 的资产的相关业务最近两年及一期处于非盈利状态。截至预估基准日，海骏科技 几块业务取得的成果如下： 1. 上海三叶儿童口腔医院投资管理有限公司(以下简称三叶儿童口腔)是三 叶品牌的运营方，目前已设立了发展部、运营部、物流部、客服部、人力资源部、 医学部等多个部门。三叶儿童口腔已完成系统平台，用于业务支持，主要如下： 第 1 页 共 20 页 类 别 功 能 主要功能：申请会员、在线预约、在线咨询、电子病历、 在线升级会员卡、在线充值、在线续会、会员店、积分 三叶儿童口腔官方平台：移动端和 店、阅读科普文章、在线推广。目前三叶儿童口腔移动 PC 网站端 官方平台的注册量已突破10 万人，其中正式会员人数 1,700 人(交年费2,000 元以上)，准会员4,624 人(缴 费100 元)，意向会员15,830 人。 三叶统一客户信息管理系统(CRM)：在线客服人员管理 三叶客户管理平台(CRM) 线上线下客户；跟踪分店客服人员服务质量，是用户端 系统与电子病历系统的中间系统。 三叶新媒体运营推广平台 官网微信、官方微博、官方话题等。 三叶儿童口腔目前拥有诊所2 家，另有5 家正在建设中(北京2 家、杭州滨 江店、湖州店、南京河西店)，11 家分店完成签约进入初步合作阶段，具体是： 南京1 家、苏州1 家、上海2 家、北京2 家、杭州1 家、温州1 家、 广州1 家、 深圳1 家、武汉1 家，已签署意向合作协议45 家。目前正式会员1,700 人(交年 费2,000 元以上)，准会员4,624 人（缴费100 元），意向会员15,830 人。平台 注册用户已超过10 万。 2. 杭州一牙数字口腔有限公司(以下简称一牙口腔)主营隐秀正畸业务，经 过3 年多的研发，完成了基于工业4.0 的软件、硬件、医疗服务一体化的数字正 畸业务核心平台和系统，并经过了临床的实验、试商用和商用，目前已经开展商 用病例约120 例。一牙口腔已成功申请注册1 个二类医疗器械注册证、5 个软件 著作权、7 个核心专利。现有员工47 人，其中产品研发人员30 人，具有本科及 以上学历员工占比 63.80%，拥有较强的口腔正畸产品及服务研发实力，数字化 后台和医疗服务一体化整合能力 3. 江