总账系统内部转账定义.pptVIP

一、对应结转定义 需要注意的是：一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同；同一编号的凭证类别必须相同；自动生成转账凭证时，如果同一凭证转入科目有多个，并且若同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。 一、对应结转定义 表5-2 对应结转设置 1.00 制造费用 410103 其他费用 410503 结转制造费用 记 0007 1.00 制造费用 410103 折旧费用 410502 结转制造费用 记 0006 1.00 制造费用 410103 工资费用 410501 结转制造费用 记 0005 1.00 未交增值税 217105 转出未交增值税结转转出未交增值税 记 0004 1.00 未交增值税 217105 转出多交增值税结转转出多交增值税 记 0003 1.00 转出未交增值税销项税额结转销项税额 记 0002 1.00 转出多交增值税进项税额结转进项税额 记 0001 系数 转入科 目名称 转入科 目编码 转出科 目名称 转出科 目编码 摘 要 凭证类别 编号 操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义” ｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。 操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义” ｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。 操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义” ｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。 操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义” ｜“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口。 操作：输入编号“0001”。 操作：在“凭证类别”下拉列表框中选择“记账凭证”。 操作：在“凭证类别”下拉列表框中选择“记账凭证”。 操作：输入摘要“结转进项税额”。 操作：单击“转出科目编码”文本输入框右侧的参照按钮，选择。 操作：单击“增行”按钮。 操作：单击“转入科目编码”文本输入框右侧的参照按钮，选择。 操作：在“结转系数”文本输入框输入“1.00”。 操作：在“结转系数”文本输入框输入“1.00”。 操作：单击“保存”按钮，保存。重复(2)～(9)继续定义其他对应结转分录。 二、销售成本结转定义 销售成本结转是将月末商品(或产成品)销售数量（根据主营业务收入科目确定）乘以库存商品的平均单价，计算各种产品的销售成本，然后从库存商品账户的贷方转入主营业务成本账户的借方。其中： 数量=主营业务收入科目下某商品的贷方数量。 单价=库存商品科目下某商品的月末金额÷月末数量 金额=数量 × 单价 二、销售成本结转定义 如：蓝梦公司会计科目设为： 1241 库存商品 124101 多媒体教程 数量单价 套 124102 电子商务讲座 数量单价 套 124103 多媒体开发工具 数量单价 套 124104 网页制作工具 数量单价 套 124105 多媒体课件 数量单价 套 二、销售成本结转定义 5101 主营业务收入 510101 多媒体教程 数量单价 套 510102 电子商务讲座 数量单价 套 510103 多媒体开发工具 数量单价 套 510104 网页制作工具 数量单价 套 510105 多媒体课件 数量单价 套 二、销售成本结转定义 5401 主营业务成本 540101 多媒体教程 数量单价 套 540102 电子商务讲座 数量单价 套 540103 多媒体开发工具 数量单价