出口收结汇联网核查与贸易项下外债登记管理操作指南-客户.docVIP

“出口收结汇联网核查” 与 “贸易项下外债登记管理” 操作指南 上海浦东发展银行 2008年7月 目 录 政策解读 3 序言 3 业务操作问答 3 （一）关于出口联网核查 3 （二）关于企业货物贸易项下外债登记 3 业务操作流程 3 出口收结汇流程图 3 资料要求 3 上海浦东发展银行服务承诺 3 附件 3 政策一 3 政策二 3 政策三 3 政策解读 序言 新闻通稿：外汇局、商务部、海关联合实行出口收结汇联网核查为加强跨境资金流动监管，完善出口与收结汇的真实性及其一致性审核，外汇局、商务部、海关总署日前联合颁布实施《出口收结汇联网核查办法》（以下简称《办法》），决定自2008年7月14日起对出口收结汇实行联网核查管理。外汇局专门就此发布了《关于实施出口收结汇联网核查办法有关问题的通知》。实施出口收结汇联网核查，是通过将企业出口收结汇情况与其海关货物出口情况加以核对，有效甄别货物贸易项下资金流入的实际贸易背景，以保证出口及其收结汇的真实性和一致性。《办法》规定，企业出口收汇（含预收货款）应先进入企业的出口收汇待核查账户。企业在通过待核查账户办理资金结汇或划出手续时，银行应登录出口收结汇联网核查系统，在具体贸易类别相对应的可收汇额范围内进行收汇核注。出口收结汇联网核查系统是外汇局与商务部、海关等部门借鉴1998年进口付汇联网核查的成功经验，依托中国电子口岸建立的。实行联网核查，是以电子信息联网手段取代传统的纸质单证审核做法，实现对货物贸易外汇收结汇的监管。这一方式方便了银行和企业操作，节省了时间，提高了效率，同时改善了监管的有效性。为继续给合法规范经营企业的贸易活动提供便利，在确定出口与收结汇的真实性与一致性对应关系中，将充分考虑不同贸易类型和行业的特点，区别对待。为配合实施出口收结汇联网核查，完善外债统计监测，严格管理短期外债规模，外汇局同时发布了《关于实行企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知》，决定对企业出口预收货款和进口延期付款实行登记管理。加强预收货款与未来实际出口的跟踪监管，可防止无真实贸易背景的资金借用贸易渠道流入境内投机获利；改进对进口延期付款的监督管理，可防止潜在的债务风险，防止未来资金集中大规模流出。在加强对贸易信贷管理的同时，将充分考虑大型成套设备、船舶等特殊行业和企业的实际需求。出口收结汇联网核查系统于2008年7月14日起在全国范围内试运行，2008年8月4日起正式运行。出口预收货款和进口延期付款登记，分别于2008年7月14日和2008年10月1日起实施。上述两项政策的实施，将进一步完善货物贸易外汇管理真实性审核手段，有利于改善我国对外贸易环境，规范货物贸易项下外汇资金流入和流出，解决出口与其收结汇背离的问题，有利于促进我国涉外经济平稳健康发展，防范国际经济风险，为进一步改革开放创造更为有利的环境加强跨境资金流动监管，完善出口与收结汇的真实性及其一致性审核，海关总署1998年通过将企业出口收结汇情况与其海关货物出口情况加以核对，有效甄别货物贸易项下资金流入的实际贸易背景，保证出口及其收结汇的真实性和一致 (2)来料加工贸易的出口可收汇额，等于该出口贸易类别逐笔出口货物报关单成交总价与收汇比例乘积累加之和； (3)预收货款可收汇额，依据企业已登记预收货款和前12个月出口收汇情况，由贸易信贷登记管理系统生成。出口买方信贷项下企业提前收汇，纳入该企业预收货款可收汇额管理。 7、企业的预收货款可收汇额能否调高？ 答：船舶、大型成套设备出口等特殊行业以及出口买方信贷项下提前收汇的企业，可根据实际情况，向所在地外汇局申请提高预收货款可收汇额。申请时应提交书面申请、出口合同以及外汇局要求的其他材料。外汇局自收到完整材料之日起20个工作日内做出核准或不核准的决定。 8、为保证7月14日的顺利收、结汇，企业应该着手做哪些工作？ 答：（1）企业应尽快向电子口岸申请企业IC卡。由于出口联网核查要求实行双卡登录（即同时要有银行IC卡和企业IC卡），因此企业最好将一张IC卡长期留存银行，以方便业务办理。 （2）企业应尽快到银行开立待核查账户。为不影响企业7月14日的正常收汇，对于我行出口收汇较多的企业，我行可先行为其办理开户，开户资料日后尽快补齐即可。 9、企业需要从待核查账户划转或结汇时，须向我行提供哪些资料？ 答：1、划转：（1）加盖预留印鉴的《外汇划款凭证》，（2）中国电子口岸操作员IC卡（3）；《出口收汇说明》（4）其他凭证（根据外管局出口收结汇联网核查的要求提供）。 2、结汇：（1）加盖预留印鉴的《支取凭证》，（2）中国电子口岸操作员IC卡，（3）《出口收汇说明》，（4）其他凭证（根据外管局出口收结汇联网核查的要求提供