商业银行第三章负债业务选编.ppt

第三章 负债业务经营管理;本章学习要求：;第一节 银行负债的构成;一、负债业务对银行的重要性;负债业务对商业银行的意义;中国工商银行负债结构;二、商业银行负债的构成;我国金融机构存款结构状况;2009年12月底我国储蓄存款额为260771 亿元 2010年12月底我国储蓄存款额为303093亿元 2011 年12月底我国储蓄存款额为347400亿元 ;中国与美国储蓄率比较;非存款性负债 同业拆借 向中央银行借款 再贴现 金融债券（包括次级债券） 结算中负债 证券回购 ;商业银行存款的分类 期限分类：短期、中长期 存款人的性质 单位存款：活期存款、定期存款、通知存款、保证金存款、协定存款 个人存款：储蓄存款、保证金存款、结构性存款 特殊类型存款 财政性存款 委托存款 临时存款;第二节 银行存款的类型;一、商业银行传统的存款类型;美国银行的收费服务： -------象征意义而非盈利手段; 但是，美国银行的有些带有惩罚性的规定则是十分严厉的，收费也很高。比如定期存款提前提取等。 记得几年前在美国工作时，由于家中有急事需要立即回国，将一笔存在第一联合银行的数额两三千美元、存期仅3个月的定期存款提前1个来月取出，银行竟收取了20美元左右的罚款。 ——《环球》杂志驻华盛顿记者/王振华（2003年8月）;（二）定期存款（Time Deposits） 特点： 存款人与银行商定存取款期限并以此获取一定利息的存款。 原则上不允许提前支取。国外提前支取要收较高的罚息 相对稳定，可以成为银行获取中长期信贷资金的重要来源 定期存款的营业成本低于活期存款，利息成本高于活期存款 期限固定：3个月、6个月、1年、2年、3年、5年 能够给存款人带来较高的利息收入 银行对客户签发定期存款单，但不能转让，存单可以质押融资。 （三）储蓄存款（Savings Deposits） 国外储蓄存款一般只能由商业银行的储蓄部门或专门的储蓄机构来经营。如美国的储蓄银行、储贷协会等 一般不能转帐，属于非交易账户 类型：定期储蓄存款、活期储蓄存款;（四）其他存款类型;1.单位协定存款 在基本存款户或一般存款户之上开立具有结算和协定双功能的协定存款账户，并商定账户最低留存额（不低于50万元），对超过最低留存额部分的存款按央行规定的上浮存款利率单独计息的一种存款。存期分为3个月、6个月、1年三个档次。 2.单位通知存款 存款时不约定存期，并与本行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。 种类：一天通知存款、七天通知存款 ——资料来源：温州银行网站 ;人民币存款利率（2012.7.6）;;4.结构性存款 结构性存款是商业银行在吸收客户普通存款的基础上加入一定的衍生产品结构，通过与国际、国内金融市场各类参数挂钩，使投资人在承担一定风险的基础上获得较普通存款更高收益的存款型理财产品 性质：保本固定收益型、保本浮动收益型、非保本浮动收益型 挂钩标的：境内外利率、汇率、股票、基金、指数、商品等 ;案例：渤海银行的人民币结构性存款;A公司2011年8月19日签约100万元人民币该产品，产品到期日为2011年11月18日。 A公司可获得最高收益(4%) ：1000000×4%×3/12=10000元 最低收益(0.5%)：1250元。 同期3个月定期存款利率为3.1%，100万元人民币存款利息为7750元。 结构性存款产品的风险点： 收益波动风险和汇率风险。 ;人民银行对金融机构存款利率;（一）大额可转让定期存款（Negotiable Certificate of Deposit. CD）——定期存款创新 特点： 20世纪60年代由花旗银行首创（规避利率最高限制） 定期存款单可以在货币市场转让买卖 存款单不记名，面额大、金额固定 美国：面额10万—100万美元，期限从14天—7年不等。利率高于同期的定期存款利率，与同期货币市场利率一致 中国：1986年发行过，因为没有形成转让市场，后逐渐不再发行 好处： 对银行？资金稳定，降低存款准备金 对存款人？利息 、流动性;（二）可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account,简称NOW账户）——活期存款创新 产生背景 1972年创设，美国的银行法规定：银行对支票账户不准支付利息，只能转帐。储蓄账户可以支付利息但不能转帐。 特点 以支付命令书代替了支票，存款人可以随时开出支付命令向第三者付款或提现，没有次数限制 存款人可以依据存款的平均余额获取利息收入 仅限于个人和非营利机构开设 该账户集中了支票帐户和储蓄账户的优点。以支付命令书代替支票 好处：