商业银行业务管理选编.pptVIP

;本章目录;学习指引;第一节 银行负债的作用和构成;是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行债券以及结算中形成的各种负债。; 银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内； 银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，经济义务在法律上通常是是强制执行的。 银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人放弃债权后才能消失。;二、银行负债的作用; 2．负债是保持银行流动性的手段 （1）负债业务可为银行聚集大量资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 银行利息收入只是工商企业利润的分割，银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本; 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金+存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道;三、银行负债的结构;负债业务;传统存款业务 存款工具创新;存款业务在负债业务管理中意义重大。存款是银行的主要负债业务，是购买盈利性资产（贷款、投资）的主要资金来源，是商业银行的“固定生产要素和关键投入”。;;一、传统存款业务;活期存款的特点： 1.活期存款具有货币支付手段和流通手段的智能，能提高银行的信用创造能力 2.活期存款具有很强的派生能力，能提高银行的盈利水平 3.活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道; 定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。 定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方面不如活期存款。; 定期存款是客户与银行预先约定存款期限的存款 特点：期限较长、存期稳定，流动性小 主要种类：可转让和不可转让存单、存折 大额可转让定期存单（CD）的类型：可变利率CD，零息票CD，基本收益CD等 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991年为62%;西方经济学中储蓄的含义： S = Y－C 现金 内 银行存款（狭义的储蓄则是指储蓄存款） 容 有价证券 股票及公司债券 各种保险（财险、寿险、医疗险等);储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。 储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户必威体育官网网址” 。;;二、存款工具创新;美国具有代表性的存款工具创新;（二）具有代表性的存款工具创新简介 1.活期存款工具创新 （1）可转让支付命令（NOW账户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行向该州金融管理当局提交了准许银行的存款人使用可转让支付凭证的申请书，并以此凭证替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 账户。并规定该账户最高支付利率为5% ;特点： 一是不使用支票的支票账户，该支付命令可用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票账户，该账户要向客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构;NOW账户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本；商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公平的基础上展开竞争; （2）超级可转让支付命令（S—NOW账户），又称为优息支票存款 主要内容：如果存款人能在该账户中保持25