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中国反洗钱面临的挑战与对策 　　在“反洗钱”越来越受重视的国际趋势下，中国若在加强反洗钱制度建设及工作力度上稍有懈怠，就会落后于其他国家，成为洗钱罪犯青睐之地。 　　2016年2月17日，西班牙国民卫队以打击洗钱名义，对中国工商银行马德里分行进行了搜查，带走包括行长在内的5名管理人员，并将银行临时封锁。 　　工商银行马德里分行相关人员被有关部门指控，在没有根据法律查清资金来源的情况下，向西班牙的中国犯罪团伙提供金融服务，将他们通过走私、逃税、欺诈和剥削劳工等非法所得的钱用看似合法的方式“漂白”转回中国。 　　工商银行有关负责人向媒体证实，工商银行马德里分行正在积极配合调查。该负责人强调：“严格执行反洗钱规定，严格坚持依法合规经营，是我们一直坚持的基本经营管理原则。” 　　这一事件使得洗钱犯罪再次成为热议焦点。在洗钱行为逐渐全球化的背景下，以及在“反洗钱”越来越受重视的国际趋势下，中国若在加强反洗钱制度建设及工作力度上稍有懈怠，就会落后于其他国家，成为洗钱罪犯青睐之地。 　　为了搞好中国反洗钱工作，必须不断完善反洗钱立法，同时采取相应的政策措施。 　　自《反洗钱法》颁布近十年以来，中国的反洗钱工作从无到有，取得了长足的进展，但由于多方面的原因，也存在不少的问题和不足。为此，在不断完善中国《反洗钱法》的同时，要根据国内外形势和洗钱情况的变化，与时俱进地加强反洗钱工作。 　　电子洗钱方式逐渐增多 　　为了做好中国反洗钱工作，必须认清现阶段洗钱行为的主要特性和发展趋势。所谓“洗钱”，是指将严重犯罪的违法所得及其收益清洗为表面合法所得的行为，通俗地说，就是将“黑钱”漂白清洗为“白钱”的犯罪行为。现阶段洗钱活动一般具有以下主要特性： 　　一是预谋性。洗钱往往是有预谋、有计划的犯罪活动，洗钱犯罪分子一般都是经过精心策划，不仅明知或应知是犯罪所得，而且每一步都有明确的部署、目标和报酬; 　　二是特定性。洗钱针对的特定资金或资产，几乎全部来源于各种严重犯罪所得，如走私、贩毒、偷税骗税、贪污贿赂、金融诈骗、地下钱庄、恐怖主义活动等; 　　三是隐蔽性。为了变违法所得为表面合法所得，消灭犯罪线索和证据，洗钱活动的方式多种多样，洗钱活动的过程越来越趋于复杂化、隐蔽化。 　　目前国内外洗钱活动呈现以下发展趋势： 　　一是严重性。洗钱活动逐步与上游犯罪相分离，与金融产品紧密结合，发展成为独立的犯罪行为，有的甚至为恐怖组织活动融资或提供资金来源，并对金融安全、经济安全、社会安全和国家安全构成严重威胁; 　　二是专业性。利用计算机、网络金融、移动支付等高新技术，利用金融、财务、会计、律师、信托、典当、评估、拍卖等专业服务进行洗钱，一些专业人员如金融职员、律师、会计师、评估师、拍卖师等参与洗钱过程，使现代洗钱活动更具专业化; 　　三是复杂性。为了改变犯罪所得的原有形式，消除可能成为证据的痕迹，为犯罪所得营造假象，使犯罪所得与合法所得融为一体（如网络金融），迫使采取的洗钱过程更为复杂化（如金融衍生工具），以达到外表合法化的目的; 　　四是多样性。洗钱活动出现多种多样的方式，日益呈现出多样化趋势，如利用进出口物流、投资贸易、对外经贸合作、借用金融服务、利用地下钱庄、空壳公司、伪造商业票据、使用网络电子产品、金融衍生工具、通过各种各样的中介机构等方式洗钱。 　　据必威体育精装版的有关调查显示，目前通过典当（占1.2%）、信托、拍卖机构（占0.8%），对艺术品（占1.9%）、贵金属（占13%）、古玩珠宝、高档用品（占7.4%）进行投资洗钱成为犯罪资金洗钱的新重要方式。 　　此外，以移动支付、网上银行（占39.6%）为主要途径的电子洗钱方式也愈益增多。 　　反洗钱立法高效历史罕见 　　了解中国反洗钱立法的概况和意义，对于搞好反洗钱工作非常必要。 　　根据全国人大常委会立法规划的要求，《反洗钱法》起草工作小组于2004年3月23日成立，共有18个部门参加（国务院主要财经部门和公检法部门），标志着反洗钱立法工作正式启动。 　　在全国人大预算工委和《反洗钱法》起草领导小组的领导下，《反洗钱法》起草工作小组做了大量卓有成效的工作。 洗钱犯罪分子一般都是经过精心策划，不仅明知或应知是犯罪所得，而且每一步都有明确的部署、目标和报酬。 　　2004年，起草工作组主要做了四个方面的工作：一是收集整理国内外有关的立法资料，进行反洗钱立法调查研究，开展立法比较研究;二是组织召开反洗钱立法调研会和国际研讨会，深入系统地研讨与反洗钱立法有关的主要问题;三是多次组团赴国外进行反洗钱立法考察，研究和借鉴国外反洗钱立法的经验和立法成果;四是多次召开立法座谈会，反复研讨和修改立法中的有关重大问题、法律草案的框架结构大纲。 　　2005年，起草工作组又增加一个部门（