09100第六章 商业银行业务与管理.doc

6 商业银行业务与管理 教学目的与要求 通过本章学习要求学生了解商业银行的产生和发展、商业银行的性质、职能和组织形式，掌握商业银行经营的主要业务、商业银行经营管理的原则和方法，并且要了解商业银行网络银行业务及其安全问题。 关键词汇 商业银行（Commercial Bank）资产业务（Asset Business） 负债业务（Liability Business）中间业务（Intermediary Business） 资产负债管理（Management of Asset and Liability）网络银行（Network Bank） 引子 在一个国家的金融体系中，商业银行是非常重要的金融机构，它在金融体系中的地位、以及对于经济发展的作用都是无可替代的。20世纪80年代以来，受金融自由化、电子化和信息化的影响，全球商业银行的经营方式和竞争格局一直处于迅速的发展变革之中。中国商业银行组织体系的形成、市场化竞争的兴起、经营管理方式和竞争格局的演变则主要由渐进的经济金融体制改革所推动。四大国有商业银行为主体其他股份制商业银行和外资商业银行的商业银行体系。 2009年中国三大银行市值排名全球前根据法国财经新闻社《财经周刊》必威体育精装版报道，相比两年前次贷危机爆发之时，全球大银行市值排名现在已经出现重大变化。中国大银行机构跻身前名，而此前多年占据榜首的美国花旗集团如今的名次却滑出前15名之外。在次贷危机爆发前的2007年6月底，在全球市值最大的15家银行中，花旗集团、美国银行和汇丰银行位居前位，其市值均超过2150亿美元，当时位居第15位的意大利联合信贷银行市值也达930亿美元。而中国家上榜银行中国工商银行中国银行和中国建设银行的位次分别为第、第和第位。而到年6月底，中国工商银行以2570亿美元市值高居榜首，中国建设银行和中国银行分列第、第位。中国交通银行也跻身排行榜，以约593亿美元的市值位列全球第13位。另外一个新兴市场国家的主要商业银行也出现在今年的榜单中，巴西伊塔乌联合银行以610亿美元市值位列全球第12位。 全球15大银行的市值总额相比两年前缩水了28%。在仍留在榜单上的10家银行中，只有中国工商银行和中国建设银行市值出现上涨。两年前的榜单中有13家银行的市值超过1000亿美元，而到今年6月底只有6家银行的市值超过这一标准，前15强的门槛也由930亿美元锐减至540亿美元。 商业银行是市场经济的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。商业银行经过几百年的发展演变，现在已经成为世界各国经济活动中最主要的资金集散机构，其对经济活动的影响力居于各国各类银行与非银行金融机构之首。 6.1 商业银行概述 6.1.1商业银行的性质和职能 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商业银行的性质 从商业银行的起源和发展历史看，商业银行的性质可以归纳为以下四点：一是商业银行具有一般工商企业的基本特征，即依照《公司法》中规定的程序设立，具有从事业务经营所需要的自有资本，以利润为最终经营目标，按照商品经营原则和价值规律的要求从事经济活动。二是商业银行是一种特殊的金融企业。商业银行的经营对象是货币与信用业务以及综合性金融服务。它同一般工商企业、其他专业银行和非银行金融机构相比，又有某些独具特征，不仅在实际的业务范围与性质上具有不可比拟性，而且在存放款的业务活动中具有信用创造的功能。三是商业银行以利润最大化为根本原则。四是商业银行综合性和多功能的特性显著、渗透面广、业务扩展迅速。 商业银行的职能 商业银行的职能主要表现在以下几个方面： （1） 信用中介职能 信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位盈余单位联系起来的中介人的角色。信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的存款等负债业务，动员和集中社会上一切闲置的货币资金，再通过贷款和投资等资产业务，将这些货币资金提供给资本需求者使用。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者的中介或代表，并在不改变货币资本的所有权，只是改变其使用权的条件下，来实现资本盈余和资本短缺之间的融通，并对经济过程形成了多层次的调节关系。信用中介职能主要体现在三方面。一是把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资本转化为职能资本，在不改变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，扩大再生产规模，扩大资本增值。二是把不作资本使用的小额货币储蓄集中起来，变为可以投入再生产过程的巨额资本，把用于消费的收入，转化为能带来货币收入的资本，扩大了社会资本总量，从而使社会再生产以更快的速度增长。三是把短期货币资本转化为长期货币资本，