自制财务的流程图文.docVIP

财务经理岗位职责 .做好公司各项资金的收取与支出管理。.负责向公司领导及政府部门作出财务报表.统一归口管理公司各种票据和账目，杜绝管理处资金流失。.做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证，账簿、报表和其他档案资料。5.定期汇总管理处的经济运作情况，提出合理化建议，为公司发展决策提供参考依据。.定期检查财务计划、费用预算执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在问题，查明原因，及时解决。.根据国家财务制度和财经法规，结合公司实际情况，制定适用的财务管理办法。.保守公司管理处机密，维护公司利益。9.负责财务人员的业务培训和考核监督工作。会计岗位职责 、 审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。、 负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算。 、 负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作。 、 保管好各类财务资质证件、印章。 、 编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总及财务报表。 、 协调出纳员进行资金业务管理。 、 对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证。 、 按时报税、交税。协调好税务部门的工作。 、编制应收应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对。 10、定期参加部门人员培训。 出纳岗位职责、根据审核无误的会计凭证，办理现金、银行存款的收付结算业务：付款时，。收款时，要当面点清，防止差错，货币要防止假钞，票据要注意印鉴、手续、每日依据所收付的现金，银行存款会计凭证，序时、明细、准确登记现金、银行存款，记帐及其他支出帐，并保证其发生额与余额和总帐一致、及时做好与银行对帐工作，月末或季末编制银行存款对帐调节表，防止公司的资金流失。、严格保存和使用现金支票及转帐支票，不得将空白支票转交他人，支票和印鉴要分别存放，和会计分别保管支票印鉴，以防损失；不得签发空头支票，不准出借银行帐户。、办理各种转帐结算业务，负责和银行的沟通，取回单、对帐单，了解银行的管理信息，及时核对银行存款。、负责保管库存现金和各种有价证券，注意资金安全防范错施保守保险柜密码的密秘，保管好钥匙，不得任意交与他人。、对于空白收据等会计重要单据，必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用、注销手续。 一大致环节：　　1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。　　2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。　　3、根据记账凭证登记明细分类账。　　4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表　　5、根据科目汇总表登记总账。　　6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。注意问题：　　、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。　　、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。细节补充：　　1、增值税，企业所得税在国税报（以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报）　　2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税） 一般费用的报销流程： 采购物料的一般流程： 销售货物的一般流程： 出纳工作： 一、办理银行存款和现金领取。　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。　　　　三、做银行账和现金账四、负责报销差旅费的工作。　　1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。　　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。　　五、员工工资的发放。　　A现金收付　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。?若收到假币予以没收，由责任人负责。　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章。多付或少付金额，由责任人负责。　　　　3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支。　　　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。　　5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。?特殊情况需审批。　　6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。　　B?银行账处理　　1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。　　2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金