网上申报操作手册(金三正式版)_20160105讲义.docxVIP

网上申报操作手册 1.1网上申报1.1.1流程图1.1.2操作步骤纳税人登录网上办税平台（）,可使用用户名密码模式（用户名为纳税人识别号）或税务数字证书模式登录。登录界面如下图：网上办税平台提供三种登录方式，即“税务数字证书”、“用户名登录”、“无纳税人识别号”等登录方式。如密码错误可以使用右上角的“忘记密码”功能自助进行密码重置。二、点击【申报纳税】——【申报纳税】即可登录申报页面：如点击此处无法进入网上申报页面，请按报错页面上的提示下载安装“小助手”，报错页面如下图：成功后，截图如下，点击【登陆】即可：操作说明纳税申报点击【纳税申报】下对应的申报项目，即可进行相应税费申报工作。下面以增值税一般纳税人申报表为例，展示下网上申报的过程：点击【纳税申报】——【增值税申报表（营改增）】，系统会给出如下图的提示信息：此提示信息为提醒纳税人按时按规定报送财务报表，无需报送财务报表或已按时申报的可以忽略，点击【确认】进入申报页面：纳税人根据当期实际业务发生情况与登记信息，填写主表与相应的附表。正确填写相关信息后点击页面上方的【网上申报】按钮，进入申报确认界面：确认相应信息无误后，点击【确认】按钮，正式向税局提交申报信息。税局服务器处理完成后系统返回成功提醒信息，如下图：如失败系统会给出申报失败的提示信息，纳税人修改相应的错误后重新提交申报。申报成功后点击【确认】按钮进行扣款提示界面：点击【确认】，即进行开票扣款，点击【取消】，则不进行开票扣款。点击【取消】后，我们可以返回【更新企业申报状态】页面进行扣款操作。成功扣款后，可以在此处打印电子缴款凭证：海关缴款书比对只有一般纳税人才有此功能菜单 数据采集菜单功能:纳税人填写申报抵扣的海关缴款书相关信息，并提交到稽核系统，操作界面如下图：操作步骤：点击系统左边的“数据采集”，即可进入如上图所示的界面，点击界面下方的“+”号即可增加填写栏次，填写好相应信息后点击左上方的 “网上申报”，信息即可提交到稽核系统。数据接收结果查询菜单功能:查询纳税人提交的海关缴款书的情况。操作步骤：点击系统左边的“数据接收结果查询”， 即可进入如下图所示的界面，选择需要查询的年份与月份，点击左上方的“查询”按钮即可。稽核明细查询菜单功能：查询纳税人已成功提交的海关缴款书比对结果信息。（注：大厅提交与网上提交的海关缴款书比对结果信息都可以查询到结果）操作步骤：点击系统左边的“稽核明细查询”， 即可进入如下图所示的界面，选择需求查询的年份与月份，点击左上方的“查询”按钮即可。查询结果信息分为三种，分别为：“稽核结果清单稽核相符”，“稽核结果清单留待继续比对”，“稽核结果清单稽核异常”。如下图所示：稽核结果确认菜单功能：用于纳税人确认稽核结果。确认每月只限一次，本次确认会影响本月抵扣税额，请慎重选择。只有稽核结果为相符的海关缴款书方可抵扣，如您还存在稽核结果为滞留的海关缴款书，确认后本月无法抵扣，可留待下期继续比对。操作步骤：点击系统左边的“稽核结果确认”， 即可进入如下图所示的界面，点击左上方的“稽核结果确认”按钮即可。稽核结果通知书查询菜单功能：用于纳税人稽核结果通知书查询。只有打印稽核结果通知书后，当期才可以进行抵扣申报。操作步骤：点击系统左边的“稽核结果通知书查询”， 即可进入如下图所示的界面，选择需求查询的年份与月份，点击左上方的“查询”按钮即可。查询结果如下图：申报信息查询本地历史报表查询 查询本机申报成功的历史报表信息，点击左侧菜单中的“本地历史报表查询”，进入查询页面，如下图：设置相应的查询条件，点击“查询”，即可查询出本地的历史报表信息。远程历史报表查询查询纳税人在网上成功申报的历史报表，初期可能提供一年内的历史报表查询。操作与本地历史报查询相似。申报作废作废纳税人当期申报、且未开票扣款的申报表，可作废的申报表包括：增值税、消费税、所得税、文化事业建设费等。点击左侧菜单的“申报作废”，即可进入申报表作废页面，如图：注意只有申报成功但未开票扣款的申报表才可以作废。同时每个申报期内，每一种报表只可作废一次。1.1.3注意事项一、稽核结果确认要慎重，正常在上月采集的所有海关缴款书都比对相符，但没有稽核结果通知书中情况下可以点击稽核结果确认，或海关缴款书有未比对通过的，企业确认留待下月抵扣的，也可以点击稽核结果确认。二、第一次使用网上申报时需安装“小助手”，win 7的操作系统，安装“小助手”时需在“小助手”安装程序上点击右键，选择“以管理身份运行”；三、网上申报的浏览器需要在兼容模式下运行；四、平台给出的当期应申报，是根据系统中登记信息确定的。纳税人应根据自己实际的情况判断应申报信息是否正确，如有误，请与主管税务机关联系，更正核心征管系统中的相关信息；五、财务报表报送时，纳税人应报送的财务报表类型与其