关于永艺家具股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见.PDFVIP

关于永艺家具股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复说明 中国证券监督管理委员会： 根据贵会2017 年 1 月12 日出具的163550 号《中国证监会行政许可项目审 查反馈意见通知书》的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或 “保荐机构”）会同发行人永艺家具股份有限公司 （以下简称“公司”或“发行 人”）、发行人律师、发行人会计师对本次非公开发行股票申请文件反馈意见所涉 及的有关问题进行了认真研究、核查。根据反馈意见的要求，现将有关问题解释、 回复说明如下，请予以审核。 如无特别说明，本回复说明中的简称与保荐人尽职调查报告中的简称具有相 同含义。 1 目录 一、重点问题3 重点问题一：3 重点问题二：52 重点问题三：57 二、一般问题59 一般问题一：59 一般问题二：67 一般问题三：70 2 一、重点问题 重点问题一： 根据申请文件，本次非公开发行募集资金总额不超过6亿元，拟用于年产 200万套人机工程健康办公椅生产线项目、年产40万套人机工程休闲沙发生产 线项目、信息化平台建设项目和营销及产品展示中心建设项目。 请申请人披露说明 （1）本次募投项目的具体投资构成和合理性，是否属于 资本性支出；（2）本次募投项目建设的预计进度安排和募集资金的预计使用进 度；（3）预计效益的具体测算过程、测算依据及合理性，回收期是否包含建设 期；（4）本次募投项目的实施主体，若是非全资子公司，请说明实施方式，其 他股东是否同比例增资，如不是同比例增资，请提供增资的定价依据及审计报 告或评估报告；（5）结合现有产品的产能利用情况、首发募投项目尚未完全达 产的情况、市场需求变化趋势、行业竞争状况等，说明本次新增产能的合理性 和必要性，未来如何消化新增产能以确保募投项目效益的实现；（6）信息化平 台建设项目和营销及产品展示中心建设项目的具体内容、必要性和可行性。 请保荐机构对上述事项进行核查，并对募集资金用途信息披露是否充分合 规、风险揭示是否充分，本次发行是否可能损害上市公司及中小股东利益发表 核查意见。 【回复说明】 一、本次募投项目的具体投资构成和合理性，是否属于资本性支出 （一）本次募投项目的具体投资构成 本次募投项目包括：年产 200 万套人机工程健康办公椅生产线项目、年产 40 万套人机工程休闲沙发生产线项目、信息化平台建设项目、营销及产品展示 中心建设项目。保荐机构已在《保荐人尽职调查报告》 “第九章募集资金运用 调查”之“二、本次募集资金使用情况”中已对本次四个募投项目的具体投资构 成披露如下： 1、年产200 万套人机工程健康办公椅生产线项目投资构成 3 本项目将新建厂房六万平方米，并新建仓库等其他厂房附属设施。并将投资 购买压力机、注塑机等设备，以形成200 万套人机工程健康办公椅产能。 （1）项目投资概况 单位：万元 其中 使用募集资 序号 名称 金额 比例 资本性支出 金金额 1 固定资产 27,556.39 91.96% 27,556.39 27,000.00 1.1 工程建筑及其他费用 11,723.34 39.12% 11,723.34 11,700.00 1.2 设备购置费及安装费用 15,833.06 52.84% 15,833.06 15,300.00 1.2.