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制度示范模板04-集?团公司财务制度.tx?t只要你要，只要我有?，你还外边转什么阿老?实在我身边待着就行了?。　　听我的就是,问?那么多干嘛，我在你身?边,你还走错路!跟着?我!不能给你幸福是我?的错，但谁让你不幸福?，我TMD去砍了他　?会计审计全书 制度示?范模板 集团财务管理?制度 1、概述 1.?1 目的 1?.2 指导思想 ? 1.3 原则 ? 1.4 适用?范围 1.5? 释义及修订 ? 1.6 定义 ? （略） 2、财务?管理组织及岗位设置 ?2.1 财务管理及会?计组织结构图 ? 2.2 部门职能? 财务会计机?构职能 ?财务战略规划职能 ? 负责与其他相关?部门一起研究、策划集?团公司的财务战略规划?，包括：中长期筹资策?略、多元化投资战略、?税务规划等；负责和投?资部门一起规划集团公?司资本运作方案；负责?制定集团公司会计核算?制度与程序、财务管理?制度与财务规范；负责?制订集团公司财务指标?。 资金?管理职能 负?责管理资金的来源、运?用以及分配，重点强调?现金头寸的管理，控制?公司资金的 流动性风?险管理，同时也保证资?金的盈利性与风险的权?衡。 财务预算、计划?与分析职能 ?协调并组织集团公司各?部门年度预算或相关预?测的编制，并在其他部?门的预算或相关预测的?基础上编制年度或预测?。参与评议固定资产更?新改造、大修理预算。?参与公司融资、投资计?划的编制工作。定期、?不定期撰写财务分析报?告向董事会和总经理报?告公司经营情况、预算?指标完成情况及财务预?警；对公司财务及经营?提出建议；对公司融资?、投资、利润分配和股?利分配提供财务意见。?对预算完成情况进行监?督、分析、汇报。 ? 会计核算、?报告与财务信息披露职?能 负责集团?公司会计核算业务，包?括保持会计记录、准备?对外报送的会计报表、?合并会计报表及相关的?内部管理报表；负责收?集财务信息，编制对外?报送的财务信息披露。? 财务监?督与考核职能 ? 按会计监督工作规范?的要求进行会计监督管?理。参与审核集团公司?重大经济合同的订立，?对合同执行情况进行财?务监督。对集团公司费?用预算、固定资产更新?改造、大修理及收支计?划完成情况进行考核；?对公司财务部下司会计?机构工作完成情况进行?考核。 ? 资产管理职能 ? 为保证公司实物资?产的安全与完整，负责?制订或参与协助相关部?门共同制订公司固定资?产、备品配件相关管理?制度，包括固定资产更?新改造大修理预算制度?、固定资产清查盘点制?度、工程审核制度、设?备及工程验收制度、设?备内部调拨制度、固定?资产报废与处置、设备?维护保养制度、备品配?件预算制度、备品配件?盘点制度、安全库存量?制度、备品配件验收入?库制度、备品配件库龄?分析制度等。 ? 其他综合管理职?能 负责提交?并执行董事会利润分配?和股利分配方案； ? 负责会计档案的?管理工作； ?负责保管有价证券；负?责保管财务公章； ? 组织、协调公司?各项外部检查和审计工?作，包括年度会计报表?审计、中期会计报表审?阅、年度外汇年检等；? 办理各项保?险业务和社会购买力的?报批手续； ?负责建立财务人员岗位?责任制；对委派财务主?管人员提名和考核，提?出聘任、调动和解聘建?议； 负责公?司的税务相关工作，如?税务申报、与税务局联?系等。 2.?3 财务部岗位职权 ? 2.3.1.?财务部总经理 ? 岗位使命 ?组织并负责集团公司的?财务管理、预算管理、?会计管理及内部审计监?督等方面的工作，参与?集团公司绩效管理、投?资管理、预算管理等重?要经营问题的研究、分?析、论证。 ?主要岗位职责 ? 参加总经理办公会，?参与集团公司重大决策?； 领导制订?集团公司财务管理、预?算管理、内部审计监督?及会计核算制度，并监?督各项制度的执行； ? 组织集团公司?的会计核算、内部审计?、财务预算的编制和财?务报表的汇总、审核；?确保财务信息的准确、?及时； 进行?税务规划，审核制定公?司内部的税务安排使在?合法合规的前提下，减?少公司税收负担； ? 组织对集团公司?财务指标进行分析与评?估，为公司的相关决策?提供支持，并为规划、?绩效考核等工作的进行?提供事实依据； ? 组织集团公司对外?投资的财务可行性研究?及收益分析； ? 组织制定集团公司资?金运作与调配流程与规?范，制定融、筹资方案?并监督执行； ? 组织集团公司内部收?费价格的调研、制定