【第8场】财务流程及管理.pptxVIP

特许经营财务流程及管理培训材料特许经营研究组2015.7 对账项目 对账规则单据及发票管理 改单管理 其他财务业务目录特许经营 财务DC操作预存款运费对账各项支付到货特许门店费用代收货款及其手续费各类扣款及奖励对账项目对账项目财务对账项目—预存款预存款管理预存款缴款流程预存款补款流程预存款扣款流程预存款退款流程预存款管理特许经营商走货运费和各项增值收费结算预存款用途特许经营商代收运费，代收货款等代收款项各项仲裁罚款其他与天地华宇相关的业务费用、物料费用结算预存款管理流程预存款缴款流程预存款补款流程预存款扣款流程预存款退款流程预存款缴款流程特许经营门店华宇财务部集团特许经营管理部门流程说明：特许经营门店在正式运作之前，至少一次性缴款不低于1万元人民币，作为预存款。用来抵扣需要支付给华宇的运费和日常扣款；规定日期内付款审批收款、系统受理是是发送收款收据通知开通业务是否足额否查明原因通知余额不足预存款补款流程特许经营门店华宇财务部集团特许经营管理部门流程说明：当预存款余额低于1000元时，系统会自动提示特许经营门店及时补充预存款。当预存款余额低于本次应支付给华宇的金额或者低于200元时，系统会自动锁定，禁止运单录入。当特许经营门店补齐预存款，华宇财务受理之后，系统自动解锁。华宇财务在接到预存款的1个工作日内，进行系统财务确认。根据系统提示及时补款收款，系统受理否查找原因是否足额是系统自动解锁否是协助处理是否异议预存款扣款流程流程说明：特许经营门店按照约定，在开单之日起，允许华宇公司从预存款扣除结算运费。特许经营门店发货时（无论运费付款方式是付清、结算还是到货到付），按照合同约定，在货物上转交付华宇后，系统按票从预存款中扣除结算运费。特许经营门店到货时，运费结算方式为到货到付的，货物下转到到货特许门店时，允许天地华宇从到货特许门店预存款扣除运单开单运费。特许经营门店应当确保预存款金额充足。在不足的情况下，系统会自动锁定开单发货，造成的损失，由特许经营门店承担。每月15、25号，集团特许经营管理部门向华宇财务部提供当月的扣款及奖励明细，由财务在当月扣除或返还，财务扣款、奖励时按扣款合计对各个特许门店进行扣款，相关扣款明细由特许经营管理部门、业务部门解释、下发。华宇财务部与特许经营门店对账环节出现争议的，需要集团特许经营管理部门协调处理。华宇财务人员根据实际需要，去检查特许经营门店的货物收发、资金进出等情况，以保证准确、足额扣款。对扣款有复议的，由特许门店管理部每月25号前汇总上月需返回扣款明细给到华宇财务，财务在每月月底前将复议扣款返回。集团特许经营管理部门华宇财务部特许经营门店每月提交业务扣罚明细汇总业务扣罚及自动扣款明细确认扣款是是否异议协助处理否扣款成功预存款退款流程流程说明：华宇财务部在退款之前，要确认是否有扣款。经过双方书面确认后，将剩余预存款支付给特许经营门店，不包括利息。预存款收款方必须是特许经营协议签署人或者其书面委托人，以转账方式进行。如果材料齐全，双方对付款金额确认无误，华宇财务部应在3个工作日内付款完毕。天地华宇与特许经营门店的结算一律通过以特许经营店营业执照上的名称开户的银行账户进行结算，不接受支付到个人账户。特许经营门店华宇财务部集团特许经营管理部门终止合作提出退款申请审核通知财务部开始付款流程检查是否有未回款或扣款项目否是发出扣款确认书是是否确认协助处理否确认扣款金额付款、收回收据财务对账项目—运费对账运费对账运费结算方式付清方式是发货托运人在发货公司发货时用支付现金或者支票（现金支票、转账支票）的方式结算运费付清指客户按合同约定运费结算期与公司对账并将做出付款安排，按合同签约账期支付运费的付款结算方式。结算是一种特殊的结算方式，它的特点是运费的收取不是在始发地，而是在目的地由目的地公司向收货人收取运费，它实际上是目的地公司代始发地公司收取，属代收性质。到付财务对账项目—运费对账（特许门店发货）流程说明： 1、特许经营门店发货时（无论运费付款方式是付清、结算还是到货到付），按照合同约定，在货物上转交付华宇后，系统按票从预存款中扣除结算运费。2、特许经营门店发货，若运费付款方式为到货到付，目的地分单确认门店为特许经营运单状态为【送达】或【已提走】时，系统自动退回到付运费、扣到货服务费,当目的地分单确认门店为华宇公司时,则按应收等于实收后, 系统自动退回到付运费、扣到货服务费，并将相应款项自动退回到预存款，特许门店根据开单金额的5%支付华宇到货服务费。3、特许经营门店到货，若运费付款方式为到货到付，运单状态为【送达】或【已提走】时，则华宇自动从预存款中扣除到货服务费。特许经营门店在交货时，向到货客户收回到货运费。同时，根据运单开单金额的5%系统自动向华宇收取到货服务费。4、自营门店在做到货到付业务时，需要先收回货