承销与发行试卷.docVIP

发行3.1 1. 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系 2. 发行人董事会在对关联关系进行判断时，应主要基于与关联方的法律联系形式 3. 无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准 4. 股东大会对有关关联交易进行表决时，应严格执行公司章程规定的回避制度 得分: 0.5 您的答案:[22] 正确答案:[22] 2 由有限责任公司变更形成拟发行上市公司的，应该(　　)。 1. 采取整体改制的方式 2. 进行资产和业务的剥离 3. 在人员、机构方面与原企业分开 4. 是主要以股权出资组建的投资公司 得分: 0.5 您的答案:[11] 正确答案:[11] 3 为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行(　)。 1. “先改制运行，后发行上市” 2. “边改制运行，边发行上市” 3. “先发行上市，后改制运行” 4. “先改制上市，后发行运行” 得分: 0.5 您的答案:[11] 正确答案:[11] 4 (　　)是公司作为独立民事主体存在的基础。 1. 公司法人财产的独立性 2. 公司建立董事会 3. 公司经营权的独立性 4. 公司募足股份 得分: 0.5 您的答案:[11] 正确答案:[11] 5 从根本上讲，我国国有企业改革的目的在于(　1　)，塑造真正的市场竞争主体，以适应市场经济的要求。 1. 明确产权 2. 建立企业竞争机制 3. 建立企业激励机制 4. 建立企业管理结构 6 对于由非国有大中型企业为主要发起人发起设立的股份有限公司，须满(　3　)年方可公开发行股票并上市。 7 根据公司法，申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于人民币(　2　)万元。 1. 1000 2. 5000 3. 10000 4. 20000 8 股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为(　1　)。 1. 10％以上 2. 15％以上 3. 20％以上 4. 25％以上 9 拟发行上市公司对于无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场(　2　)的标准。 1. 平均价格 2. 独立第三方价格 3. 公允价格 4. 历史成交价格 10 拟改组企业经常聘请具有改组和主承销商经验的(　4　)作为企业股份制改组的财务顾问。 1. 具有从事证券相关业务资格的会计师事务所 2. 具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 3. 律师事务所 4. 证券公司 11 企业改组为拟上市股份有限公司拟订总体改组方案，(3)不属于总体改组方案的内容。 1. 发起人企业的经营范围 2. 资产重组的目的和原则 3. 选聘中介机构 4. 拟上市公司的筹资计划 12 在企业改组为上市公司的过程中，中介机构确定以后，一般以(　1　)为牵头召集人，成立专门的工作协调小组。 1. 财务顾问 2. 律师 3. 发起人 4. 公司领导 13 损益认定是指(　　)依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。 1. 中国证监会 2. 国有资产监督管理机构 3. 资产评估机构 4. 证券交易所 得分: 0.5 您的答案:[22] 正确答案:[22] 14 在一定的市场条件下，国有股折股比率不得低于(　　)。 1. 50% 2. 65% 3. 70% 4. 85% 得分: 0.5 您的答案:[22] 正确答案:[22] 15 (　　)是指有权代表国家投资的机构或部门，向股份公司投资形成或依法定程序取得的股份。 1. 国有股 2. 国家股 3. 国有法人股 4. 国家法人股 得分: 0.5 您的答案:[22] 正确答案:[22] 16 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国