外地入青建设施工单位纳税服务手册.docVIP

附件 外地入青建设施工单位纳税服务手册 纳税人名称（盖章）： 填表日期：_______________ 青岛市国家税务局 青岛市地方税务局 使用说明 外地入青建设施工单位在青承揽业务前，可以到青岛市国家税务局、青岛市地方税务局任一办税服务厅领用《外地入青建设施工单位纳税服务手册》（以下简称“手册”）；也可以通过青岛市国家税务局、青岛市地方税务局外部网站下载，自行使用A4纸打印。手册各项内容可选择以电子方式填写。 一、适用范围 手册由青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合制定，主要供在青岛市提供建筑服务的外地入青建设施工单位（以下简称“施工单位”）登记相关涉税信息时使用。 二、《施工单位基本信息》填写说明 施工单位在领取手册后，应及时填写基本信息。 （一）施工单位基本信息的填写应根据纳税人机构所在地的税务登记信息填写，与税务机关的系统信息保持一致。 （二）“施工单位名称”填写纳税人名称全称；“施工单位纳税人识别号”填写纳税人的税务登记证件号码。 （三）“法定代表人”“机构所在地”“驻青办公地址”“驻青负责人”“驻青财务负责人”“驻青办税人员”及移动电话据实填写。 （四）“青岛市建筑市场信用统一编码”填写施工单位在建设行政主管部门信用登记时统一赋予的信用编码。 （五）“机构所在地主管税务机关名称”应详细填写，具体到所在省、市、区（县）三级；“企业所得税主管税务机关名称”填写纳税人在机构所在地企业所得税主管税务机关名称。 （六）“总机构直接管理的跨地区设项目部”填写“是”或“否”，不得为空；“二级或二级以下分支机构直接管理的项目部”填写“是”或“否”，不得为空。 三、《工程项目信息》填写说明 施工单位在青承建工程建设项目后，需按照工程项目分别填写《工程项目信息》。 （一）建设项目基本信息 1.“甲方单位名称及纳税人识别号”填写甲方单位名称和纳税人识别号，总包项目甲方填写工程发包方名称，分包项目甲方填写总包方名称。 2.“施工单位名称”填写施工方单位名称。 3.“项目联系人”“移动电话”填写施工单位项目联系人和移动电话。 4.“项目编号”填写《建筑工程施工许可证》上的编号，根据相关规定不需要申请《建筑工程施工许可证》的建筑服务项目，可以不填写。 5.“项目名称”填写建筑服务项目的名称。 6.“项目类别”按照“房屋建筑类”“水利工程类”“人防工程类”“市政工程类”“交通建设类”和“其他”选择填写。 7.“合同总额”填写项目合同总金额。 8.“项目地址”填写建设项目地址。 9.“项目承发包交易主管部门盖章”，对进入公共资源交易平台交易的项目由公共资源交易监管部门；资源交易平台交易的项目，由、交通、水利、人防等） 二级或二级以下分支机构直接管理的项目部 工程项目信息 单位：万元 一、建设项目基本信息 甲方单位名称 及纳税人识别号 施工单位名称 项目联系人 移动电话 项目编号 项目名称 项目类别 合同总额 项目地址 项目承发包交易主管部门盖章 二、企业缴纳（预缴）税款主要信息 施工单位名称 施工单位纳税人 识别号 项目名称 外出经营活动税收管理证明号码 是否适用增值税 一般计税方式 缴纳增值税合计 金额 企业所得税预缴 税务机关 缴纳企业所得税 合计金额 缴纳其他税费合计金额 缴纳个人所得税 合计金额 主管国税机关盖章 主管地税机关盖章 外地入青建设施工单位提供建筑服务缴纳(预缴)税款台帐 工程项目 单位：万元 项目名称 项目地址 开工日期 预计竣工日期 是否适用一般计税方法 是 □ 否 □ 面积或规模 中标（合同）金额 序号 申报日期 申报的销售额 支付的分包款 扣除的分包款 扣除分包的发票号码 增值税预征率 预缴增值税 预缴增值税的完税凭证号码 企业所得税预缴税率 预缴企业所得税的完税凭证号码 开具的增值税发票代码和号码 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 小计 —— —— ——