第1章 系统管理与基础设置.docVIP

实验一 系统管理与基础设置实验 【实验目的】 熟悉系统管理的主要功能，掌握建立账套、输出与引入账套、用户及权限设置以及基础设置的操作方法。 【实验内容】 ⑴账套管理，包括建立账套、输出账套、引入账套。 ⑵用户及权限设置。 ⑶基础设置，包括部门、职员、客户、供应商、外币及汇率、结算方式、会计科目、凭证类型以及项目的设置。 【实验资料】 1．企业资料 盛达股份公司，法人代表张盛，注册地为天津市河西区珠江道999号，增值税一般纳税人，税号123456789012345，主要从事A、B两种产品的制造和销售。该公司从2014年12月起，启用总账系统进行会计核算，执行企业会计准则，以人民币为记账本位币，外币业务主要涉及美元，记账汇率采用月初汇率，对客户、供应商、存货进行分类管理。 根据核算和管理要求，会计科目采用4-2-2编码规则，客户分类和供应商分类采用1-2编码规则，存货分类采用1-2-2编码规则，部门和结算方式采用1-1编码规则。 2.用户及权限 该公司设会计主管、会计、出纳各一名，分别为张泉、赵雪、钱丽。根据岗位分工，应设置的用户及权限如表2-1所示： 表2-1 用户及权限 编号 姓名 口令 权限 101 张泉 1 账套主管 102 赵雪 2 凭证，转账设置，转账生成，综合辅助账，账表 103 钱丽 3 出纳签字，出纳 3.基础档案 ⑴部门档案，见表2-2： 表2-2 部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 1 管理部门 企业管理 11 厂长办公室 综合管理 12 人力资源部 人员管理 13 财务部 财务管理 2 供应部 材料供应 3 制造部 产品制造 4 销售部 产品销售 ⑵职员档案，见表2-3： 表2-3 职员档案 职员编码 职员姓名 所属部门 101 张盛 厂长办公室 102 刘媛 人力资源部 103 张泉 财务部 104 赵雪 财务部 105 钱丽 财务部 201 龚超 供应部 301 陈志 制造部 401 肖杰 销售部 ⑶客户分类，见表2-4： 表2-4 客户分类 类别编码 类别名称 1 国内客户 101 批发商 102 零售客户 2 国外客户 ⑷客户档案，见表2-5： 表2-5 客户档案 客户编码 客户简称 所属分类 01 甲客户 101 02 乙客户 102 03 丙客户 2 ⑸供应商分类，见表2-6： 表2-6 供应商分类 类别编码 类别名称 1 A材料供应商 2 B材料供应商 ⑹供应商档案，见表2-7： 表2-7 供应商档案 供应商编码 供应商简称 所属分类 01 甲供应商 1 02 乙供应商 2 ⑺外币及汇率，见表2-8： 表2-8 外币及汇率 币符 币名 汇率小数位 最大误差 折算方式 12月记账汇率 USD 美元 5 0.00001 外币*汇率=人民币 6.4 ⑻结算方式，见表2-9： 表2-9 结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 现金 否 2 支票 否 21 现金支票 是 22 转账支票 是 ⑼会计科目 建账时标准会计科目已预置，需要新增和修改的会计科目见表2-10（灰色背景的会计科目无需新增或修改）： 表2-10 会计科目 科目编码 科目名称 核算类型 数量外币 方向 1001 库存现金 现金总账科目 现金流量科目 借 1002 银行存款 银行总账科目 借 100201 工行存款 现金流量科目 借 100202 中行存款 外币核算 现金流量科目 美元 借 1101 交易性金融资产 借 110101 A股票 借 成本 借 公允价值变动 借 1122 应收账款 客户往来核算 借 1123 预付账款 供应商往来核算 借 1221 其他应收款 借 122101 差旅费借款 个人往来核算 借 122102 应收出口退税 借 1402 在途物资 借 140201 A材料 数量核算 吨 借 140202 B材料 数量核算 吨 借 1403 原材料 借 140301 A材料 数量核算 吨 借 140302 B材料 数量核算 吨 借 1405 库存商品 借 140501 A产品 数量核算 件 借 140502 B产品 数量核算 件 借 1503 可供出售金融资产 借 150301 A债券 借 成本 借 公允价值变动 借 1511 长期股权投资 借 151101 甲公司 借 151