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中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B类） 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位：人民币元 列至角分 项　　　　目 行次 累计金额 应纳税所得额的计算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 税务机关核定的应税所得率（ %） 2 应纳税所得额（1行×2行） 3 按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 4 税务机关核定的应税所得率（ %） 5 应纳税所得额[4行÷（1－5行）×5行] 6 按经费支出换算应纳税所得额 经费支出总额 7 税务机关核定的应税所得率（ %） 8 换算的收入额[7行÷（1－8行）] 9 应纳税所得额（8行×9行） 10 　 应纳所得税额的计算 税率（25%） 11 应纳所得税额（3行×11行或6行×11行或10行×11行） 12 减免所得税额 13 　 应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额 14 应补（退）所得税额（12行－13行－14行） 15 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制