第一分公司审计(13年-15年)准备自查、复查方案.docVIP

第一分公司审计（13年-15年）自查及复查安排时间表 序号 单位 负责人 自查时间 复查时间 备注 1 第一分公司 陈军民 599327 3月2日 -3月8日 2 三门湾项目部 余挺勇 549728 3月2日 -3月8日 3月7日 -3月8日 3 明州大道项目部 罗炎波 （641211） 3月2日 -3月8日 3月10日 -3月11日 4 宁海BT项目部 吴斌 649125 3月2日 -3月8日 3月14日 -3月15日 5 镇海招宝山项目部 吴江 （596666） 3月2日 -3月8日 3月16日 -3月17日 6 瞻岐长青线项目部 徐宏海 540302 3月2日 -3月8日 3月18日 -3月19日 7 其余项目部 3月2日 -3月8日 另通知 注:1、具体联系人：鲍利华（643731）、裘俊杰（641701）。 2、日常项目部复查部门及人员：办公室：鲍利华（643731）；财务科：裘俊杰（641701）；工程科：曹超云（642137）。 第一分公司审计（13年-15年）准备自查、复查方案 序号 自查事项 自查组 配合部门 一 分子公司日常运作管理方面 1 管理机构（本部职能部门）的建立情况 办公室 办公室 2 生产机构（项目部及项目部内部管理部门）的建立情况，重点检查合同金额小、工期短项目的项目部机构完善情况。 办公室 办公室 3 干部（本部职能部门负责人、项目部及项目部内部管理部门负责人）任免管理情况 办公室 办公室 4 管理制度的制订管理情况 办公室 办公室 ★5 本部员工的考核及薪酬分配管理情况 办公室 办公室 ★6 本部层面成本资金对外支付管理情况 除重点检查劳务费用支付情况外，子公司还应检查固定资产、临时设施的采购管理情况 财务科 财务科、工程科 7 其他重大事项的决策管理情况 办公室 办公室 二 项目管理——分子公司监督管理方面 ★1 以成本估算为基础的投标评审管理情况，重点： 1.1成本估算； 1.2投标评审记录。 经营科 经营科 ★2 以投标前的合作协议为基础的合作实施项目决策管理情况，重点： 1.1合作协议的审批情况； 1.2合作协议与实施协议的一致性。 经营科 经营科 ★3 以项目预算为基础的自行实施项目实施决策管理情况，重点： 1.1项目预算（及过程中的预算调整）的审批情况； 1.2绩效考核责任书决策情况；（若有） 1.3项目考核、兑现情况。（若有） 工程科 工程科、项目部 4 对项目部在建项目实施管理（分包、采购、资金、集成管理）的再管理情况 工程科 工程科、项目部 ★5 对已完工交付使用但未交工和已交工但未竣工验收或竣工决算项目的管理情况，重点： 1.1项目管理台帐建立情况（对未按合同约定按时交工验收、竣工决算的项目应重点关注）； 1.2项目的预清算情况。 工程科 工程科、项目部 三 项目管理——项目部实施管理方面 ★1 工程（劳务）分包实施情况 1.1分包方的合格供方评价情况； 1.2分包方确定程序合规情况； 1.3分包合同管理情况（签订审批、履行、结算）。 项目部 工程科、项目部 ★2 自行采购材料及其他服务采购实施情况 1.1供应商的合格供方评价情况； 1.2供应商的确定程序合规情况； 1.3采购合同管理情况（签订审批、履行、结算）。 项目部 工程科、项目部 3 以总包合同为依据的资金收入管理情况； 项目部 工程科、财务科、项目部 ★4 以分包、采购合同和结算单为依据的资金支付管理情况，重点： 1.1大额资金支付必须有合同、结算单（包括中期暂结算）作为依据； 1.2合同单价、结算单价、实际支付单价的一致性； 1.3结算合同标的量、实际支付合同标的量的一致性； 1.4合同供方、发票出具方、实际收款方的一致性； 1.5重点关注项目部管理成本中的劳务费用支付管理情况。 项目部 工程科、财务科、项目部 5 质量、工期、安全管理情况 项目部 项目部、工程科、安全科 ★6 项目部员工的考核及薪酬分配管理情况 项目部 办公室 四 财务管理方面 ★1 在建项目期间收入成本核算与预算（包括经调整的预算）的相一致情况 财务科 财务科 ★2 交工但未竣工项目收入成本核算与预清算的相一致情况 财务科 财务科 ★3 应收款回收情况，重点关注账龄超过3年的应收款回收情况 财务科 财务科 五 公务消费及廉洁自律方面 ★1 公务消费支出是否符合“八项规定”及其他廉政规定。 办公室 财务科、办公室 ★2 是否有白条报账、大额使用现金、公款私存情况。 财务科 财务科 ★3 大额备用金管理情况 财务科 财务科 ★4 公车管理情况 办公室 办公室 ★5 有无存在“小金库”现象 办公室 财务科、办公室