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第八讲 销售业务 业务流程 销售管理主要处理物品的出售业务，通过销售单据来记载销售过程发生的经济业务，并根据这些销售单据形成对客户单位的应收账款。 基本资料 商品劳务资料如下： 商品编码 商品名称 商品属性 商品性质 货位/所属部门 所属类型 主计量单位 /各单位 1001 格力空调 经销 库存商品 一仓库/成品仓库 家电类 数量/台 （商品性质：移动平均法，库存商品核算科目组，501，502，121，，，，17%增值税（修改，增设进项税，销项税，136库存商品））基本计量单位只有一个，若要新增一个一个改，不要改变打勾的。 商品期初资料：（存货核算——基础设置——库存期初） 商品名称 库存期初 数量 单价 格力空调 20台 6000（不含税） 部门职员资料如下： 职员编码 职员名称 部门 职员类型 职务 1001 蒋东阳 销售部门 工作人员 业务员 往来单位资料如下： 单位编码 单位名称 所属类型 扣率 客户/价格等级 应收科目 应付科目 X002 中国路桥集团 批发客户 90% 一级 应收账款 应付账款 X003 长征仪器厂 批发客户 95% 二级 应收账款 应付账款 三、销售业务 报价单：报价单是企业向客户提供其商品销售价格信息的载体，也是物品销售部门记录物品报价情况的单据，它是物品销售价格的一种依据。 当企业响应客户的采购询价要求，向其提供所需商品的价格以供其比价时，同时记录销售部门对特定客户的销售价格的时候，填制报价单。报价单不登记任何库存账册，通过已审批的报价单，可直接生成销售订单。 确定 项目 内容 往来单位 中国路桥集团 订单号 0001 日期 2011年11月7日 部门 销售科 业务员 蒋东阳 商品劳务 格力空调 货位 一仓库 计量单位 台 数量 2 含税单价 6000 扣率 90% 税率 基本税率17% 报价单明细 选择单位：所选单位必须具有“客户”、“供销”或“其它”等性质，且往来单位属性中必须指定应收账款科目。 输入最低和最高数量： 输入含税单价和扣率： 有效期限：报价分录对应的有效期限，表示该报价何时失效。该栏目可以为空，表示该分录始终有效。 报价处理：当客户接受企业的销售报价，双方进入交易流程时，企业需要使用“报价处理”将未过期的报价信息根据业务要求生成销售订单。在销售模块的日常业务中选择“报价处理”选项或在报价单中选择“生成订单”按钮，进入报价单生成订单窗口。执行情况关联得到销售订单 根据下表客户订货明细输入本次客户订购数量，发货日期，付款条件等，生成销售订单 客户订单明细 项目 内容 往来单位 中国路桥集团 订单号 0001 日期 2011年11月7日 部门 销售科 业务员 蒋东阳 商品劳务 格力空调 货位 一仓库 计量单位 台 数量 2 含税单价 6000 扣率 90% 税率 基本税率17% 销售订单：销售订单主要处理业务部门与客户签订的物品销售合同信息。当需要记录销货合同（或订单），安排销售计划，需要使用销售订单。销售订单不记任何库存账。 单据经审批后，才能生成物品销售单。审批 物品销售单：物品销售单主要记载销货过程中发生的经济业务，是产生库存账、收入成本账和应收账款的依据。物品销售单可通过销售订单生成，也可直接填制。 当销售出库一批货物时，无论是否开销售发票，都要填制物品销售单进行出库处理；若为钱货两清，可在销售单中直接进行收款、开票处理。 票货同出：2011年11月7日出售商品，商品出库填制物品销售单，对方以银行存款进行结算，支票号234567，同时将发票开出 （1）物品销售单0001号（选择开票标志及现金结算） 项目 内容 往来单位 中国路桥集团 单据号 0001 日期 2011年11月7日 部门 销售科 业务员 蒋东阳 发票类型 增值税专用发票 发票号 200006 商品劳务 格力空调 订单号 0001 货位 一仓库 计量单位 台 数量 2 不含税单价 6000 扣率 90% 税率 基本税率 现金结算： 若为钱货两清，可在填制销售单后，直接作上开票标志，录入相应的发票类型、发票号。然后作上现金结算标志，进入现款结算对话框，录入收款信息，系统将会根据录入的收款信息自动生成相应的收款和折扣单据； 现金结算不再登记应收账，也不必进行往来核销。单击“收款”按钮，可直接填制应收回款单，系统将自动核销应收账款。选择现金结算后，会自动生成一张相应应收回款单（财务会计—应收管理－应收回款），进行审批。 应收回款单审批！ （2）销售凭证（只能根据销售发票做出） 在销售管