毕业论文（参考）黑龙江省商业银行信用风险管理研究.docVIP

黑龙江省商业银行信用风险管理研究 摘要：商业银行是我国金融系统中的重要支柱，多年来为促进国民经济发展、支持?经济体制改革、维护社会稳定做出了重要贡献。但是国有商业银行普遍存在信用风险?防范意识淡薄，缺乏有效的内控机制和风险防范措施，信用风险不断积累，潜伏?危机因素等问题，因而商业银行经营的高风险时刻都在威胁着我国的金融安全，影响着我国商业?银行金融服务现代化的进程，而且将直接影响到国民经济的稳定发展、国家政局的?稳定和社会的安定。本课题主要研究黑龙江省商业银行信用风险管理中所存在的问题。从商业银行信用风险管理的基本概念入手，为研究商业银行信用风险管理思路提供理论依据。深入分析我省商业银行信用风险管理现状，阐述我省银行信用风险管理存在的不足。针对我省商业银行信用风险管理存在的问题，结合相关的理念与实践经验，提出改善我省国有商业银行信用风险管理水平的思路和对策。 关键词：商业银行；黑龙江省；信用风险；管理策略 目 录 1.信用风险及信用风险管理的理论分析 3 1.1信用风险的含义 3 1.2信用风险的成因分析 4 2. 中国商业银行黑龙江省分行的信用风险分析 6 2.1信用风险管理的组织体系 6 2.1.1商业银行信用风险管理组织架构 6 2.1.2信用风险量化管理体系 7 2.1.3信用风险管理的流程 7 2.2黑龙江商业银行不良贷款的现状分析 8 2.3风险集中性分析 9 2.3.1行业集中性风险 10 2.3.2客户集中性风险 10 2.3.3期限长期性风险 11 3.完善黑龙江商业银行信用风险管理的策略 11 3.1建立垂直独立集中的风险管理体系 11 3.1.1推行风险报告制度 11 3.1.2先进统一的信用风险文化 12 3.1.3积极推行内部评级法 12 3.2引进资产组合风险管理 13 3.2.1对信贷组合风险实行专业化的管理 13 3.2.2行业信用风险管理 13 3.3集团客户风险 14 3.4加强黑龙江商业银行风险管理基础性建设 16 3.4.1加强风险管理信息系统建设 16 3.4.2加强人才的培养 16 3.4.3建立风险预替系统 17 3.5改善社会信用环境 17 4.结语 17 参考文献 18 1.信用风险及信用风险管理的理论分析 1.1信用风险的含义 关于信用风险的含义主要可以归纳以下三种观点：第一种观点，信用风险即违约风险，指借款人不能或不愿意如期偿还贷款本息给银行造成损失。其原因主要来自借款人的偿债能力发生恶化，或者是借款人有意欺诈，给商业银行造成损失。另一种观点将信用风险分为广义和狭义信用风险。广义的信用风险，是指所有因客户违约(不守信)所引起的风险，包括资产业务中的借款人不按时还本付息引起银行资产质量恶化；负债业务中的存款人大量提前取款，加剧银行支付困难而形成的挤兑；表外业务中的交易对手违约引致或有负债转化为表内负债等。狭义的信用风险，通常指银行的信贷风险。它是由于借款人受内外部因素共同影响而发生的。外部因素主要是国家经济环境，社会政治因素出现变动以及自然灾害等不可抗拒因素。内部因素是商业银行的风险管理手段以及风险管理水平对信贷资产质量的影响。第二种观点认为，信用风险是由于借款人或市场交易对手违约或信用品质潜在变化而导致发生损失的可能性。也就是说，由于借款人履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。随着现代风险管理技术的发展以及管理水平的提高，银行对信用风险的理解己经不仅仅是传统意义上，对贷款资产的价值按历史成本衡量，只有在损失实际发生后才在资产负债表中反映出来。而是对风险管理前移，把银行资产的价值与借款人还款能力的变化和履约可能性联系起来，不仅关注交易对手实际违约的发生，同时更加关注交易对手还款能力和履约能力的变化对银行资产质量的影响。综合上述观点，本文所研究的信用风险，是指由于交易对手直接违约和交易对手违约可能性发生变化而给银行资产造成损失的风险。不仅包括传统的信贷风险还涵盖了因交易对手信用水平和履约能力变化而导致的银行资产损失的可能性。由于我国资本市场欠发达，资金的融通和调配主要是依靠商业银行来进行的，商业银行的资产约占整个金融系统资产总额的90%，现阶段我国银行业经营发展现状，其利润来源主要是信贷资产实现的利息收入，因此，抢占信贷市场份额，不断扩大贷款规模是目前商业银行为提高赢利而普遍采用的重要手段。急剧扩张的贷款规模与有限的风险管理水平使银行信贷资产质量成为银行信用风险中最为关注的问题，也是最为重要的风险源。因此，本文将重点研究信用风险中的信贷风险。 1.2信用风险的成因分析 从经济学的角度，对信用风险的成因进行分析，主要观点认为，信用风险是合同不完全和信息不对称共同影响的结果。 （1）合同不完全与信用风险 商业银行在经营中，与借款人进行交易，签订契约合同。由于世界