合并报表实施经验总结讲解.pptVIP

课程内容 第一章：重要前提－－业务能力 课程内容 第二章：把握方向－－需求调研 第二章：把握方向－－需求调研 第二章：把握方向－－需求调研 课程内容 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 第三章：关键环节－－方案设计 课程内容 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 第四章：产品应用注意事项 现象 自动对账时异常退出不能终止对账怎么办？ 各个版本都有补丁了，NC在线上查找下载。 解 答 现象 合并范围每月都重新设置很麻烦？ 有补丁，可以继承上月合并范围。5.5版本会优化此功能。 NC在线上查找下载。 解 答 现象 对账时找不到模板？ 录入抵销分录时，找不到常用抵销分录？ 任务中未包含模板或常用抵销分录中的全部报表。 解 答 现象 内部交易节点是做什么用的？ 只为升级用户考虑才保留此节点。 解 答 现象 成本法转权益法调整凭证的若干问题？ 分录只能3条； 不支持月度关键字以外的关键字； 只调整了财务数据没有调整内部交易数据。 解 答 现象 年度中间增减持问题怎样处理？ 　　增减持的问题在权益法下是存在的，目前产品中，对于存在增减持的公司，只能手工维护内部交易表中的投资收益实现，没有分段计息函数。但随着新准则的施行，权益法应用越来越少，这个问题也就逐渐弱化了。 　　在成本法下，增减持实际上并不影响投资收益数值，投资收益从账上取到的数值是只与分配股利有关的，与投资比例变化无关。而成本法转权益法下增加的TPSUM和DPSUM两个函数是考虑了增减持因素的，所以，追溯调整时，增减持问题会得到处理。 解 答 现象 如果客户最近一次使用成本法的期间是2006年12月，而客户是2008年才使用NC系统，那么这种按月份累加如何得出?必须把从2006.12至今的每个月份的被投资单位数据都补全吗? 　　这种情况应该是比较常见的。可以这样处理：在长期股权投资明细表里，增加两列，把最近一次使用成本法的期间是2006年12月至2007年底这段时间内，母公司按权益法应确认但按成本法未确认的长投和年初未分配利润值在增加的列中维护进来，然后，模板取数时，长投取内部交易表中的长投数＋长投调整数＋以前年度调整数。年初未分配利润也取系统能够追溯到的期间内的数值＋手工维护的以前年度调整数。 解 答 合并报表实施经验总结 用友软件股份有限公司 第一章：重要前提－－业务能力 第二章：把握方向－－需求调研 第三章：关键环节－－方案设计 第四章：产品应用注意事项 1 2 4 3 ? 能做合并报表实施与做好合并报表实施的区别 进项目之前，必须做好合并报表业务知识准备 规避业务风险的几个好办法 ? 自已做好业务知识准备是万全之策； 引入事务所咨询专家是致胜的法宝； 抓住关键用户做好测试数据是成功的保障。 第一章：重要前提－－业务能力 第二章：把握方向－－需求调研 第三章：关键环节－－方案设计 第四章：产品应用注意事项 1 2 4 3 ? 单位结构？级次？ 是否存在集团内交叉投资情况？ ? ? 个别报表数据的取得： 账里取数？从EXCEL导入？手工录入？ ? 纳入合并的报表有哪些？ 长期股权投资是按新准则还是按旧准则核算？ ? ? 以往编制合并报表的方式？ ? 月度合并与年度合并有无不同之处？ 需要抵销的权益类事项有哪些？ ? ? 是否存在外币报表？折算的具体规则是什么？ ? 需要抵销的交易类事项有哪些？ 是否存在年度中间增减持情况？ ? ? 有无内部销售？如有，综合毛利率的取得方式？ ? IUFO的版本？NC的应用情况？ 是否存在报告期增减子公司的情况？ ? ? 合并现金流量表的编制方法？ ? 关键用户有哪些？参与项目时间是否固定？是否充足？ 能否有事务所参与提供业务咨询？ ? ? 合并报表的预期目标是什么？ 第一章：重要前提－－业务能力 第二章：把握方向－－需求调研 第三章：关键环节－－方案设计 第四章：产品应用注意事项 1 2 4 3 注意 关于单位结构 　尽量不使用虚单位（除要节点外）； 　尽量按投资关系设