国际结算实训第03章.pptVIP

第三章 出口信用证 第一节 出口方银行 一、业务场景与操作 案例3.1 2010年8月，出口商江苏KOC CO., LTD.公司与进口商ORIENTAL TRADING CO., LTD.公司签订了进口货物4400 CARTONS MELON JAM 340 GMS X 24 TIN MALING BRAND的贸易合同，金额为USD26840.00，合同中约定以信用证方式结算。进口商通过银行BANK OF AMERICA, LOS ANGELES开出信用证。假设交通银行作为通知行于2010年8月31日收到此证。 1. 接收信用证 通知行通过SWIFT 系统接收由开证行发来的信用证报文SWIFT 700，并以通知行的身份向该信用证的受益人(出口商)通知这份信用证。 信用证SWIFT 700 2. 信用证通知面函 交通银行作为通知行，在收到上述信用证以后，首先要对此证进行审核。在审核了此证的各项要素后，编制信用证通知面函，并在第一时间通知给出口商。假设该份信用证的银行编号是LA201000218。 3. 出口银行面函 出口银行(交通银行)将信用证通知给出口商后，出口商在信用证规定的交单期内向出口银行提交单据，出口银行在履行出口审单职责后，编制出口信用证业务面函，并连同单据按信用证要求寄往开证行或保兑行。 4. 业务流程图 图3.1 案例3.1的业务流程图 ① 进出口双方签订贸易合同。 ② 进口商向进口方银行申请开证。 ③ 开证银行开立信用证，通过交行通知给出口商。 ④ 交行审核信用证后编制信用证通知书连同信用证交于出口商。 ⑤ 出口商审核信用证后按规定准备好所需单据，提交交行。 交行进行出口审单后编制BP面函连同单据按信用证要求寄给进口方银行。 进口方银行审单后，单证一致则承担第一性付款责任，同时进口商赎单。 ⑧ 进口方银行付款给交行，两行之间进行资金划拨。 ⑨ 交行将款项按外管的相关规定结汇给出口商。 ?5. 银行往来电文 1) 告收电文 信用证通知最常见的是告收电文，即开证行要求通知行在收到信用证后发电告知已经收悉此证。(案例3.1中的开证行SWIFT No.为BOFAUS6SXXX。) MT730电文 ? --------------------------- Message Header ------------------------- Swift Output : FIN 730 Acknowledgement Sender : COMMCNSHNJG Receiver : BOFAUS6SXXX --------------------------- Message Text ---------------------------- 20 Sender’s Reference LA201000218 21 Receiver’s Reference DES505606 30 Date of Msg Being Acknowledged 100831 72 Sender to Receiver Information YR LC NO. DES505606 DD.100831 AMT USD26840.00 BENE: KOC CO., LTD., NANJING, CHINA WE HAVE RECEIVED LC ON 100831. 2) 催款电文 在出口交单部分，如果寄出单据超出合理时间，即期未付款，远期未承兑，则出口方银行需发电文催促。案例中信用证是即期的，故电文如下： MT799电文 ? --------------------------- Message Header ------------------------- Swift Output : FIN 799 Free Format Message Sender : COMMCNSHNJG Receiver : BOFAUS6SXXX --------------------------- Message Text ---------------------------- 20 Sender’s Reference BP2010001203 21 Receiver’s Reference DES505606 79 ATTN: L/C DEPT RE OUR DOCS UNDER YR L/C DES505606 FO