某年度融资券募及财务知识分析说明书.pdf

中华人民共和国铁道部 中华人民共和国铁道部2012 年度 第一期短期融资券募集说明书 发行人： 中华人民共和国铁道部 联席主承销商：中国工商银行股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 注册金额： 人民币陆佰亿元 发行金额： 人民币贰佰亿元 发行期限： 365 天 担保情况： 无担保 评级机构： 大公国际资信评估有限公司 发行人主体长期信用级别：AAA 本期短期融资券信用级别：A-1 二零一二年五月 中华人民共和国铁道部 声 明 本期短期融资券发行已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代表交 易商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评价，也不代表对本期短期融 资券的投资风险作出任何判断。投资者购买发行人本期短期融资券，应当认真 阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完 整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资 风险。 发行人已批准本募集说明书，发行人承诺其中不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证财务报告真 实、准确、完整。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的短期融资券，均视 同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投 资者监督。 1 中华人民共和国铁道部 目 录 声 明 1 目 录2 第一章 释义4 第二章 投资风险提示7 一、与本期短期融资券相关的风险7 二、与发行人相关的风险7 第三章 发行条款和发行安排9 一、本期短期融资券发行条款9 二、本期短期融资券发行安排 11 第四章 募集资金运用 13 一、募集资金运用 13 二、发行人承诺 13 第五章 发行人基本情况 14 一、发行人概况 14 二、历史沿革 15 三、组织结构和治理机制 16 四、发行人下属单位 18 五、发行人下属主要上市公司的基本情况 19 六、发行人领导成员情况20 七、发行人建设和经营情况及发展规划21 八、发行人所在行业分析24 九、发行人行业地位及竞争优势31 第六章 发行人主要财务状况32 一、发行人财务报表32 二、发行人财务分析35 三、发行人铁路建设基金收取依据和标准38 四、发行人有息债务情况39 五、发行人或有事项42 第七章 发行人的资信状况43 一、信用评级报告摘要43 二、发行人债务偿付情况46 三、发行人银行授信情况46 第八章 担保47 第九章 税项48 2 中华人民共和国铁道部 一、营业税48 二、所得税48 三、印花税48 第十章 违约责任与投资者保护机制49 一、违约责任49 二、投资者保护机制49 三、不可抗力52 四、弃权52 第十一章 信息披露53 第十二章 本期短期融资券涉及的主要机构55 3 中华人民共和国铁道部 第一章 释义