康盛股份：国金证券股份有限公司关于公司2010年度募集资金存放与使用情况的核查意见 2011-03-22.pdfVIP

国金证券股份有限公司 关于 浙江康盛股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保 荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定， 国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为浙江康 盛股份有限公司（以下简称“康盛股份”或“公司”）持续督导的保荐机构，对 康盛股份 2010 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，发表如 下独立保荐意见： 一、康盛股份募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕594 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，由主承销商国金证券股份有限公司采用向社会公开发行方式发行人 民币普通股（A 股）36,000,000 股，发行价格为每股19.98 元，应募集资金总额 为人民币719,280,000.00 元，扣除承销费和保荐费42,560,400.00 元后的募集 资金为 676,719,600.00 元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2010 年 5 月 24 日分别汇入本公司开立于中国工商银行股份有限公司淳安支行账号为 1202029119900127293 的账户内338,359,800.00 元和中国银行股份有限公司淳 安支行账号的账户内338,359,800.00 元。另减除审计及 验资费、律师费、股份登记费和信息披露等其他发行费用16,494,859.31 元后， 本公司实际到位募集资金净额为660,224,740.69 元，上述募集资金到位情况业 经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2010〕 136 号）。 本期，根据中国证监会会计部2010 年6 月23 日印发的《上市公司执行企业 会计准则监管问题解答》（2010 年第一期，总第四期）及财政部于2010 年12 月 28 日印发的《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报 工作的通知》财会〔2010〕25 号的规定,对原计入冲减资本公积的发行权益性证 券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等费用5,801,460.00 元自 资本公积（股本溢价）调整转入当期损益，相应调整增加募集资金净额 5,801,460.00 元。 截至2010 年12 月31 日，公司已累计投入募集资金总额30,404.37 万元， 包括利用募集资金置换预先投入募投项目金额6,780.71 万元和募集资金到位后 本年投入金额23,623.66 万元。 截至2010 年 12 月31 日，调整后的募集资金净额扣除累计投入募投项目金 额，加上募集资金专用账户累计扣除银行手续费后的利息净收入261.99 万元， 公司尚未使用的募集资金余额应为36,460.24 万元，期末公司募集资金专户实际 余额为35,880.09 万元，差异580.15 万元系广告费、路演及财经公关费、上市 酒会费等费用的调整金额。公司已于2011 年3 月8 日将上述580.15 万元转回募 集资金账户。 二、康盛股份募集资金管理情况 为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《深圳证券交易所 上市公司募集资金管理办法》的相关规定，并根据《深圳证券交易所中小企业板 块上市特别规定》的要求，结合公司实际情况，制定了《浙江康盛股份有限公司 募集资金专项存储制度》（以下简称存储制度）。公司会同保荐机构国金证券股份 有限公司分别与中国银行淳安支行、中国工商银行淳安支行签订了《募集资金三 方监管协议》，公司及子公司江苏康盛管业有限公司会同保荐机构国金证券股份 有限公司与中国工商银行睢宁支行和杭州银行建德支行签订了《募集资金四方监 管协议》。公司及子公司浙江康盛热交换器有限公司会同保荐机构国金证券股份 有限公司与中国工商银行睢宁支行签订了《募集资金四方监管协议》。公司对募 集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。 三、康盛股份2010 年度募集资金的实际使用情况 募集资金总额 66,602.62 本年度投入募集资金总额 30,404.37 报告期内变更用途的募