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关于三变科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2010〕2509号 三变科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）管理层 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供三变科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为三变科技公司年度报告的必备文件，随其他材料一 起报送并对外披露。 三、管理层的责任 三变科技公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 第 1 页 共 8 页 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，三变科技公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2009 年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳 中国·杭州 中国注册会计师 严善明 报告日期：2010年4月19日 第 2 页 共 8 页 三变科技股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小 组批准，由浙江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、 嵊州市光宇实业有限公司、宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、 宁波理工监测设备股份有限公司及自然人张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、 郑采莲和何镇浩共同发起设立，于 2001 年 12 月 29 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为 330000000007187 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 11,200 万元，股份 总数 11,200 万股（每股面值 1 元），其中有限售条件的股份 38,926,475 股，无限售条件股 份 73,073.525 股。公司股票已于 2007 年 2 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业。经营范围：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变 电设备的生产和销售，化工产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，经营进出口业 务。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原