打击利用国际金融系统实施犯罪所面临的问题与思考.pdfVIP

金融犯罪防范 打击利用国际金融系统实施犯罪所面临的问题与思考 艾逦姗 (澳大利亚卧龙岗大学法学院跨国犯罪防范中心) 摘 要：当前，在打击利用国际金融系统实施犯罪行为的过程中面临着三大主要问题：不同国 家和地区之间打击此类犯罪缺乏自身监管和共同合作意愿、不同管辖区域内关于防范此类犯罪规 章不统一和不同国家和地区在打击此类犯罪的过程中基于自身现实情况产生实际执行困难。本文 对此进行了系统分析和思考．并就进一步增强防范和打击此类犯罪活动的有效性提出了可行性建 议。 关键词：国际金融系统；打击犯罪；自身监管；有效防范 中围分类号：FOB；C,40—054文献标识码：A 2008年第5期59 金融犯罪防范 关规定的过程中，缺乏相互提供足够的信息和资源 同国家和地区之间制度上的不一致给国际间的合作 去有效打击与非正规汇款系统相关的犯罪活动的合 带来不小困难。美国国会1977年就制裁国际性腐 Cor- 作意愿。另外，一些宗教因素也成为在某些穆斯林 败行为通过了《外国腐败行为法案》(theForeign 国家和地区非正规汇款系统被广泛使用的不可忽视 raptPracticingAct)¨’，英国政府也在2003年将其《腐 的重要原因。例如，伊斯兰法律认为传统银行系统 Bill)引入到处理国内和国际腐 败法案(Corruption 从本金中获得利息是一种有罪的行为，同时可兰 败行为的打击策略中，[‘1然而其他大多数欧洲国家 经(11heQIl’咖)也鼓励信徒们建立一种基于信任而却对国际性腐败行为不以为然。例如，在德国、希 不是合同的金融关系。…由此可见，由于文化和宗教 腊、卢森堡和比利时，对国内的腐败行为被认定为触 方面的差异，某些国家和地区可能不愿意对其管辖 犯了其国家法律，但对于本国公司向外国政府官员 区域内的金融系统之间资金流动活动进行监控。甚 进行贿赂却不被认为是犯罪行为。【31 至不愿意与其他国家共同合作打击利用全球金融体 第二，不同国家和区域之间针对非正规汇款系 系实施的犯罪活动，特别是与国际非正规汇款系统 统存在的合法性在制度上的不统一，给有效打击通 相关的犯罪。 过非正规金融系统实施的跨国犯罪带来了核心困 再则，不同国家和区域之间会由于相互问经济 难。由于非正规汇款系统的使用者包括洗钱者、腐 实力的差距而缺乏共同打击利用国际金融系统进行 败的政府官员和逃税者等，大量事实已经证明，犯罪 犯罪的合作态度。更具有讽刺意味的是，一些国家 分子将从贩卖毒品、非法销售枪支、贩卖人体器官、 的政府机构不愿意积极针对外国资本制定限制性法 腐败、逃税以及各种欺诈行为中获取的非法收益，通 规。也不愿意配合其他国家共同打击与全球金融系 过全球非正规汇款系统进行转移已经成为十分普遍 统相关的犯罪．因为这些政府机构担心相关法规和 的现象。更重要的是，“9-1l”针对美国的恐怖主义 合作行为会影响外国直接投资流入本国，继而损害 袭击事件已经全面提高了国际社会对非正规汇款系 到本国经济的发展。因此，不同国家之闯经济实力 统被犯罪分子滥用的警惕。为了顺应对通过非正规 上的巨大差异也会使得较差的一方没有良好的意愿 汇款系统实施的犯罪进行防范的国际趋势，整个国 对其金融系统进行监管，也没有兴趣与其他国家和