商品期货套期保值业务管理制度.pdfVIP

桑德环境资源股份有限公司 商品期货套期保值业务管理制度 (本制度经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过并实施) 第一章 总则 第一条 为规范桑德环境资源股份有限公司（以下简称“公司”）期货套期保值业务管理， 有效防范和化解交易风险，依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市公司规范运作 指引》、《信息披露业务备忘录第26 号-衍生品投资》等法律、法规及规范性文件的有关规定， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称“期货套期保值业务”是指：以规避公司生产经营中的商品价格风 险为目的，从事交易期货交易所标准期货合约，实现抵消现货市场交易中存在的价格风险的 交易活动。 第三条 公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则： （一）公司进行期货套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不 得进行以投机为目的的交易； （二）公司从事期货套期保值业务，只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易； （三）公司从事期货套期保值业务的品种，只限于在中国境内商品交易所交易的与公 司生产经营相关的产品； （四）公司进行期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸原则上与公司一定时间段 内现货需求数量相匹配； （五）期货持仓时间应与现货保值时间相匹配，签订现货合同后，相应的期货头寸持 有时间原则上不得超过现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间； （六）公司应当以自己的名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保 值业务； （七）公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间 接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司。公司控股子公司未经审批不得开展期货业务。 第二章 组织机构及职责 第五条 公司的期货套期保值业务组织机构设置如下： 董事会 期货领导小组 风险管理员 期货操作小组 期货交易员 期货结算员 会计核算员 资金调拨员 档案管理员 第六条 公司董事会授权董事长组建公司期货领导小组并开展相关业务。期货领导小组 成员包括：董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、分管副总经理等。期货领导小组的人 员组成及职责须报董事会备案。 第七条 期货领导小组的职责为： （一）安排小组成员进行套期保值相关制度的制定，并审定相关制度规定，决定工作 原则和方针； （二）负责召开期货领导小组会议，制订年度套期保值计划，并提交董事会审议； （三）听取期货保值操作的工作报告，批准授权范围内的套期保值方案； （四）负责交易风险的应急处理； （五）负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划； （六）负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理，对公司期货套期保值的风险 管理负全责； （七）行使董事会授予的其他职责。 第八条 期货领导小组下设期货操作小组和风险管理员，其职责分别如下： 期货操作小组作为其日常办事机构，设立期货交易员、期货结算员、会计核算员、资 金调拨员、档案管理员等岗位，其主要职责为： （一）制订、调整套期保值方案，并报期货领导小组审批； （二）执行具体的套期保值交易； （三）向期货领导小组汇报并提交书面工作报告； （四）其他日常管理和联系工作。 风险管理专员主要职责为： （一）审查每月套期保值方案是否符合相关规定； （二）负责监督交易的执行情况，并不定期进行抽查； （三）对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值业务的正常进行； （四）发现不合规操作或风险情况直接向期货领导小组汇报。 第九条 期货操作小组下设期货交易员、期