太太药业AI-CO-010.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 现有业务调研报告－财务管理 作 者： 钟展华 保存日期： 2003年4月16日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2000年4月17日 文档号：As is_CO 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年4月16日 修改 2003年4月18日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件 流程描述 该流程描述了现阶段海滨制药及健康药业生产成本费用月末归集、成本核算分析流程 相关岗位职责分工 财务主管 流程详述 供应部提供经质保部检验合格后开具的材料入库单（根据合同注明单价、金额）。 生产部（或车间）编盘点表，同时在盘点表上注明与储运部核对无误的各种品种规格的产量。 储运部提供材料月末报表（入库与财务核对，出库与生产部（或车间）核对，月末数与实际盘点数核对）、材料出库明细表，产成品统计表（经与生产部或车间核对）。 厂部人力资源部提供当月实际生产工人工资，管理人员工资，奖金数额。 总部财务金蝶系统提供工资总额和制造费用总额（人工费、制造费用在月末根据实际情况作适当的调整）。 厂部财务制作厂转凭证（结转生产工人工资、结转制造费用入生产成本）。 借：制造费用 借：生产成本-- 直接人工 借：管理费用 贷；应付工资 借：生产成本 贷：制造费用 厂部财务对各项费用的标准与实际耗用进行分析后，结转生产成本入产成品成本。 借：产成品 贷：生产成本 厂部财务编制成本分析。 出各部门费用通报。 （10）出材料考核通报。 单据/报表 生产成本分析报表 问题分析 1．生产成本部分中的人员工资由于是本月工资需下月才能反映，因此，该部分的成本只能是上月值。（健康无此问题） 2成本结转需要4-5天时间． 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—现有业务调研报告-生产制造 TAITA SAP/ERP Project 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—现有业务调研报告业务流程说明书－财务会计 - 3 - 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：AS IS –PP-V1.10 文档号：AI-CO-010-V1