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SAP 财务管理(FICO)模块功能概述 2008年11月 SAP-FICO框架介绍 财务管理模块（FICOTR） 财务会计模块组织架构 财务会计组织架构—集团 财务会计组织架构—会计科目表 财务会计组织架构—公司代码 凭证的冲销 报表数据追溯功能－系统实例 应收、应付账款系统概览 客户主记录 统驭科目和明细账 统驭科目类型 应付帐款特殊总帐标识 收货确认GR/IR、收发票清GR/IR 固定资产会计结构 资产结构中各组件的关联关系 资产类别 资产分类的功能 资产会计与总帐会计的联系 固定资产业务 设备管理的基本概念 功能位置 功能位置是设备安装的位置；是多层次的有组织的结构；功能位置的层次结构可以按逻辑关系来设定，也可以按照物理位置来设定。 功能位置代码能容纳30位字符。 设备 作为一个自治单元的独立实体；损坏之后首先考虑的是维护，而不是更换。 工单类型 普通维修工单：包括抢修、临时性产生的维护任务等； 计划维修工单：计划维护，相当于以前的月度计划； 停工大修工单：装置停工大修 工单的元素 设备管理中财务分析 工单的结算 工程会计概览 工程财务概念介绍 概念介绍： WBS：Work Breakdown Structure，在PS模块中会有详细介绍，通过建立WBS把项目的整个生命周期都记录下来，从项目的立项、审批、里程碑事件、到WBS决算、预转固、竣工决算、转固等 在建工程：Assets under Construction（AUC），在系统中，在建工程是一类资产，有相应的资产卡片与编号，但不计提折旧。 发票校验：即在确认带采购的应付帐款时，核对发票、入库单（已收货金额）、合同（采购定单）三单信息。三单匹配才可确认应付帐款。 月末结算：WBS上归集的费用在月末会结转到在建工程卡片上。 WBS项目的结算 在建工程转资 现金管理模块与其他模块的集成 管理会计模块概览 概念介绍 - 成本要素 成本中心 成本中心 成本中心是公司内引致费用的最小的可负责中心 成本中心可以用来收集期间费用和成本项目 成本中心组: 成本中心的组织结构,可用于计划, 提高对成本费用的管理,用户根据实际需要，将不同的成本中心归集在一个组中。 按照标准代码规则、公司的组织架构和有效期间，维护成本中心主数据和成本中心组，并设置相关参数。 一个组织单位被划分为若干个成本中心,能够将成本和费用落实到相关部门和个人，有利于提高成本归集的透明度,增强经济效益的可控度 成本中心组设置 成本中心计划 计划是根据责任中心会计的原则进行控制的一种方法. 通过计划能帮助管理者进行分析和控制. 能帮助管理者找出差异和不足. 能及时采取行动改变不利影响 内部订单 利润中心 是不同于公司代码的进行绩效考核的单位 不是独立帐套，与公司代码内的其他利润中心共享凭证类型和编号范围 可以出具损益表、资产负债表 利润中心会计介绍 内部订单的预算过程 内部订单预算管理 内部订单预算控制 订单创建后, 可以针对计划以及预算的分配情况对该订单进行预算数据的输入 针对该订单激活资金可用性检查功能(该步骤可以通过后台设置得以省略) 在该张订单发生的所有费用记账之前,系统都会自动将费用发生额与可用资金进行比较, 根据比较结果做出相应反应 用户可以根据本企业的实际情况或该种订单的性质对费用发生额超过可用资金时系统的反应做出设置, 如 A. 警告(可以忽略, 继续记账) B. 错误(无法记账, 必须增加预算开支) 系统同时提供灵活的增加预算和退还预算的功能, 以提供用户在不同情况下采用 某一年度没有用完的预算在需要的情况下可以结转到下一年度继续使用 预算管理模块 基本概念： 承诺项目：代表收入与支出的种类，是按照树状层次结构来进行定义的，比如：“购买原材料支付的资金”、“购买固定资产支付的资金”、差旅费支付 等等。总的来说，承诺项目是将会计科目表中的科目转换成了资金收付的语言。典型设计目前版本对所有费用科目均定义了相应的承诺项目，编码同费用科目编码一致。另外定义了承诺项目“0000”用于与预算无关的会计科目。 基金中心：基金中心代表了管理预算的组织单元，公司需要制定预算的单元都需要设定为基金中心，其设置取决于各公司的管理思路，在ERP项目实施时确定即可。基金中心可以通过派生规则产生。 预算控制的功能 通过设计合理的预算结构，实现有效的预算编制过程。 通过预算承诺项实现对与资金相关的支出业务从业务发生的源头进行事前控制， 建立合理的控制与预警机制。 实现对预算对象事中执行状态的掌控。 实现事后对预算与实际的差异进行快速有效地分析。 薪资与财务的集成 薪酬管理-总额计算 薪酬管理–薪酬净额计算 显示薪资过账的会计凭