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文件名 File name: ALL_P_Template_V01.ppt File name: 中国石化ERP试点项目扬子石化公司财务总帐/应收/应付系统设计 扬子石化公司财务管理项目小组 内容 扬子总帐、应收和应付设计原则 主数据维护流程 总帐的主数据包括：会计科目、税务代码和银行主数据。应收子模块的主数据包括：无采购订单的客户和投资客户。应付子模块的主数据包括：无采购订单的供应商和员工主数据。此流程主要针对这些主数据的建立、修改及删除制定了严格的控制流程。 应收到收款管理 规范销售应收及收款的流程，并在系统中实现收款通知的时时答应。同时，细分应收收款及相关处理流程，主要设计了以下的通用流程： 对客户预付帐款清帐 无销售订单发票过帐 收款入账 应付到付款管理 规范了发票校验、应付和付款的流程及所使用的单据，并利用系统实时记录发票金额，应付金额和付款的实际业务数据。主要包括正常的发票过帐、对供应商预付帐款过帐以及发票过帐（无采购订单）、员工借款、员工报销。 月结管理 月结包括应收月结、应付月结和总帐月结。应收月结包括检查所有的销售发票已经开出并和销售部门核准一致。应付月结包括检查是否供应商发票已经录入，在途和应付暂估进行调整以及寄售发票录入。总帐月结确保两个事业部的调整正确以及财务期间的开关。 主要问题讨论及解决方案 收款的凭证流转（一）： 问题的具体描述和影响： 根据调研，扬子石化的收款方式包括：支票、汇票、本票、现金缴款单、电汇通知单、商业承兑汇票、银行承兑汇票。在收款的时间上，大部分的收款在开发票之前。对于收款在开票之前的业务，财务部门对每一笔收款根据商品类别开立收款通知，如果收到支票、汇票、本票同时还打印进帐单。进帐单或银票复印件和收款通知(财务联)由会计作到应收帐款的贷方。销售部门根据商品类别开立发票，并且将发票交至财务部门。财务部门按商品类别作帐到应收帐款的借方。应收帐款月末，财务部门总额滚动应收帐款余额，并分商品类别提供欠款表给销售部门作为考核的依据。 主要问题讨论及解决方案 收款的凭证流转（二）： 主要问题讨论及解决方案 收款的凭证流转 （三）先款后货： 主要问题讨论及解决方案 收款的凭证流转 （四）： 第 Page *页 文件名: YPC_Design paper_SDv1.0 创建人: 财务小组 审核人: 财务小组 扬子ERP财务总帐、应收和应付设计原则 扬子财务总帐、应收和应付业务流程清单 扬子总帐、应收和应付业务流程 主要问题讨论及解决方案 功能需求清单 通用角色设计 目录 ? ? ? 维护员工主档流程 FI_AP_13 26 总帐模块月结流程 FI_GL_13 13 ? ? ? 创建员工主档流程 FI_AP_12 25 凭证审核流程 FI_GL_12 12 ? ? ? 审核付款记帐 FI_AP_11 24 年结流程 FI_GL_11 11 ? ? ? 应付月结 FI_AP_10 23 月结流程 FI_GL_10 10 ? ? ? 付款过程 FI_AP_09 22 外币重估（主要针对未结清项目） FI_GL_09 9 ? ? ? 员工报销 FI_AP_08 21 与外部银行的银行对帐流程 FI_GL_08 8 应收帐款月结流程 FI_AR_07 33 员工借款 FI_AP_07 20 未结清项目结算 FI_GL_07 7 检查应收帐款过帐 FI_AR_06 32 发票过帐（无采购订单） FI_AP_06 19 总帐过帐 FI_GL_06 6 收款入账流程 FI_AR_05 31 对供应商预付帐款清帐 FI_AP_05 18 维护税码和税率 FI_GL_05 5 无销售订单发票过帐流程 FI_AR_04 30 对供应商预付帐款过帐 FI_AP_04 17 维护银行主数据 FI_GL_04 4 对客户预付帐款清帐 FI_AR_03 29 发票过帐（凭销售定单） FI_AP_03 16 维护外汇汇率 FI_GL_03 3 维护无销售订单客户主数据 FI_AR_02 28 维护无采购订单供应商主数据 FI_AP_02 15 维护总帐帐户 FI_GL_02 2 创建无销售订单客户主数据 FI_AR_01 27 创建无采购订单供应商主数据 FI_AP_01 14 创建总帐帐户 FI_GL_01 1 ? 应收账款 ? ? 总账 ? ? 总账 ? 说明 流程编号 序号 说明 流程编号 序号 说明 流程编号 序号 收款 打印单据 输入应收票据 预收帐款和应收帐款清帐 无 会计 商业承兑汇票、银行承兑汇票 清请求产生预收帐款 用预收帐款清应收 收款 输入请求 打印单据 出纳 现金缴款单、电汇通知单 清请求产生预收帐款 用预收帐款清应收 收款 打印单据 输入请求