佛塑erppart-6期间处理.pptVIP

目录 单元目标 - 期间处理 完成本单元后，学员应当能够： 描述R/3中各个会计期间发生的事件 ： 会计期间的打开和关闭 自动付款和收款 催款 信函 应计及待摊处理 描述财务日历的用途。 执行必要的程序和报告以满足期间处理的需求。 期间处理主题 财务日历 自动付款和收款 信函和催款 周期性分录 期末结算 余额表报告 单元业务场景 会计经理作为项目组的成员要运用新的信息系统来满足其部门的业务需要。过去，在协调那些业务部门周期性财务活动时，他会遇到许多问题，包括：客户付款、对客户的催款，对供应商的付款，最后是期末报表的准备和编制。 现在，月末有 10 天的期末处理时间。因为 R/3 的先进功能和集成化，减少期末结算的周期。项目组想确定此目标在新系统中可以实现，并了解哪些 R/3 功能将帮助他们到达目标。 期间处理的财务活动 周期性分录的辅助工具 周期性业务是有规律重复出现的业务事务。因此可以创建参考凭证或者周期性凭证来提高周期处理的速度。 应计和待摊业务是在记帐期间末所需做的调整过帐，要在下一期间特别冲销这些分录，R/3系统中提供了处理这种业务的特别处理方法。 自动付款处理 要支付哪些项目？预定义规则决定选中并分组哪些未清项进行支付。 支付时间。基本上，未清项的截止日期决定支付时间。但是您可以通过配置来指定更详细的支付截止日期。 支付给谁。 支付方式。根据需要选择支付方式（支票，汇票，银行转帐等）。 发生支付的地点。 自动付款程序流 自动收款 催款 催款运行概述 信函 信函概述 利息计算 R/3 利息计算程序计算并登记由于项目未支付或延迟支付形成的客户/供应商未付帐款的利息。 生成用户定义的收据信函，它产生特定事务的明细。 配置选项确定了记息日和利息率。 财务日历 财务日历是R/3 提供给客户的一种工具：帮助用户计划和监控月度财务会计活动。 主题： 财务日历 财务日历 财务日历 财务日历明细 主题：自动收款和付款 自动付款和收款 自动付款处理细节 付款程序用来进行客户和供应商之间的国际支付业务，它既处理支出支付，又处理收入支付，非常灵活。允许定义各个国家不同的支付特性，诸如付款方法、付款表或特定的自动付款数据载体。 其它特性还包括： · 对客户和供应商之间的未清项进行清帐 · 公司内部往来支付，既一个公司集中支付给其它一些公司 · 支付或清帐任何类型的未清项，例如预付款清帐 · 通过分配授权限制访问付款程序 可将磁盘或磁带作为付款媒介进行转帐 。 付款方法 电子银行对帐单 现在许多国家，如德国，银行对帐单数据可从银行通过银行信函标准(BCS)进行电子检索. 将数据从银行传递到客户，必需使用经过认证的BCS的传递程序。它可从银行检索出需要的数据（如银行对帐单）并从银行数据生成文件供进一步处理。 该文件包括银行对帐单的表头信息和行项目明细。这些文件可输入到R/3系统中，然后对它们进行自动处理。 有些客户发票可能没有完全结清，或者银行业务出了错误。在这些情况下，您将不得不使用过帐处理功能来过帐这些例外事件。 锁箱处理（美国） 在美国付款业务主要通过支票的形式。为了快速处理这些支付过程，银行提供锁箱服务，客户可将付款直接发送到银行的一个锁箱中。银行存放支票并将支票存款信息通过文件传递发送给收款人。 银行将数据媒介交换传送给收款人，或者EDI 包含支票的相关信息，在某些环境下一天做好几次。 通过数据媒介，系统随后给A/R 和 G/L 创建清帐过帐。 为了加速支票收集，收款人通过电子会计记帐机及早收集现金，使企业获得不错的回报。 结算未清帐项 未清帐项实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在付款之前将保留在该客户的帐户中。 当结算这些项目时，系统将根据结算的发生为其分配结算凭证的编号和日期。为此，客户帐户中的发票将指示为已付，而银行结算帐户中的项目将指示为到帐。 清帐凭证明细 清帐凭证是供应商发票在 A/P （应付帐款）中到期付款或客户发票在 A/R （应收帐款）中到期收款产生的凭证。 创建清帐凭证时始终使用未清项的抬头信息，行项目在该凭证中可以显示也可以不显示。 清帐凭证中所包括的帐户可在凭证总览中显示。 清帐科目 主题：信函和催款 信函和催款 R/3 系统中的SAPscript 财务会计中的SAPscript 主题：周期性分录 定期输入 重复性分录 R/3中的应计凭证分录 应计日记帐分录冲销 应计日记帐提示 下列情况下应计记帐最好使用重复性分录凭证： 应计不必在下月内冲销 帐户保持相同 金额不必逐月更改 可以使用样板凭证或科目分配模板并使用特定的凭证类型创建应计分录： 帐户保持相同但金额逐月更改 需要在下月冲销应计 其它期间财务活动 记帐期间开关 期末结算 预结算活动 过