SEPC_ERP试点阶段_FICO_工程_最终用户培训_v1.0.pptVIP

四川电力项目辅助转资功能初期应用范围为2009年9月ERP试点上线后新开工的电压等级为35kV及以上的基建工程 2009年ERP试点上线后新开工的 电压等级35kV及以上基建工程 其他资本化项目的项目辅助转资功能建设待基建项目辅助转资功能建设成熟后逐步开展 答：ERP项目成本的核算方式有2种： 1) 集成业务自动记账 如物资发货，自动产生会计凭证记账到对应的项目成本科目和WBS 2) 手动记账 财务选择正确的项目成本科目与WBS元素进行记账，如收到非集成的供应商发票时记账（借：项目成本 贷：应付账款-供应商明细），直接现金报销项目费用时记账（借：项目成本 贷：银行存款） 概念讲解 项目前期费用结转 工程项目服务、工程物资、其他费用的核算 工程项目月结 工程项目成本查询 工程项目预转资 工程项目转资 目录 流程关键点： SAP系统通过项目WBS结构来统计项目成本通过中间科目“项目成本”来归集，月末对“项目成本”通过维护结算规则结转至“在建工程”。 功能及流程介绍 系统操作 完成该操作的SAP角色 SAP财务业务操作 维护结算规则 进行项目成本月结 财务部工程财务核算专责 SAP交易代码 CJ02(会计核算 - 项目系统 - 项目 - 特 殊维护功 能 - 工作分解结构 (WBS) -更改 ) CJB2 (会计核算 - 项目系统 - 财务 - 期末结帐 - 单一功能 - 结算规则 - 单个处理) CJ88(会计核算 - 项目系统 - 财务 - 期末结帐 - 单一功能 - 结算 - 单个处理 ) 培训范例 1、进行某项目当月日常费用月结 2、科技项目成本费用化 培训范例 维护结算规则 CJ02 - 后勤 - 项目系统 - 项目 - 特殊维护功能 - 工作分解结构 (WBS) - 更改 结算规则用于反映项目成本在不同的对象(如项目、在建工程卡片、维修工单、成本中心)间流转的规则 在建工程卡片 结转百分比 系统操作细节 项目成本月结 CJ88（会计核算 - 项目系统 - 财务 - 期末结帐 - 单一功能 – 结算 - 单个处理） 带有层次：结算WBS网络下的成本 带有订单：结算有订单的成本 处理类型：转在建时选自动 测试运行：正式结转前测试运行 明细清单：显示结算明细清单 点击F8 存在错误提示 无错误，则去掉测试运 行，正 式执行 系统操作细节 每月执行项目月结，根据结算规则将项目发生的费用结转入在建工程卡片,月结为零。 系统操作细节 科技信息类工程成本化费用 维护结算规则 成本归集单位 系统操作细节 成本费用月结 系统操作细节 概念讲解 项目前期费用结转 工程项目服务、工程物资、其他费用的核算 工程项目月结 工程项目成本查询 工程项目预转资 工程项目转资 目录 完成该操作的SAP角色 SAP财务业务操作 SAP交易代码 财务部工程财务核算专责 项目成本查询 CJI3 ( - 后勤 - 项目系统 - 信息系统 - 财务 – 行项目 - 实际成本/收入 ) 系统操作 财务部工程财务核算专责 培训范例 查询某项目当月项目成本 系统操作细节 查询当月项目成本 CJI3(后勤 - 项目系统 - 信息系统 - 财务 - 行项目 - 实际成本/收入 ) 概念讲解 项目前期费用结转 工程项目服务、工程物资、其他费用的核算 工程项目月结 工程项目成本查询 工程项目预转资 工程项目转资 目录 流程关键点： 1、工程进行预转资，在出具正式的结算书前，需进行项目预结算，并提交相关资料至财务部，财务部根据项目预结算相关资料进行预转资。 2、在建工程项目有委托项目建设管理的，则由该建设单位财务专责进行工程完工转出的暂估入账。资产管理单位财务专责通过相关资产往来科目进行资产主数据的暂估入账。 3、在建工程项目没有委托项目建设管理的，则由该单位工程财务核算人员维护资产主数据，暂估入账 。 功能及流程介绍 完成该操作的SAP角色 SAP财务业务操作 SAP交易代码 财务部工程财务核算专责 暂估固定资产 F-02 ( 会计核算-财务会计-总分类帐-过 账-一般过账） 系统操作 系统操作 培训范例 1、超高压建管公司在建项目完工后，进行项目转资暂估的账务处理。 2、某电业局自建项目完工后，进行项目转资暂估的账务的处理。 转资暂估账务处理 1 F-02 ( 会计核算-财务会计-总分类帐-过账-一般过账） 系统操作 内部往来科目 转资暂估账务处理 2