公司管理控制体系管理纲要.docVIP

公司管理控制体系 公司通过建立健全管理控制体系，确保公司组织的有效运作，支持公司发展目标的实现和战略举措的实施。公司管理控制体系主要包括制度体系及业务运营流程体系。公司近期应根据公司改制及规范管理工作的要求规范公司治理结构，完善业务管理制度及流程优化工作，特别是加强公司质量管理、全面预算管理及资金、成本管理控制及审计监督工作。 公司管理控制方针 公司管理控制应涵盖公司开发项目运作、经营业务运作以及内部组织、工作机制和管理监督的全部过程。缜密计划、有效组织、合理调度、科学控制、动态调整和严格监督应作为公司管理控制的基本方针。 公司管理控制的原则 价值中心原则：公司管理控制应以公司价值最大化为中心，提升公司整体价值是管理控制的核心。 系统控制原则：应从公司运营系统整体性出发，避免孤立片面的控制方法和手段。 分层管理原则：管理控制必须分层实施，越级和越权控制将破坏管理控制的责任基础。 例外原则：对于具有重复性质的程序性工作，都应制定出规则和程序进行运作，上级对日常事务及事件的管理控制重心将逐步移至例外事项。 动态控制原则：房地产行业特点决定公司的管理控制体系应根据实际情况动态调整，避免因操作僵化、脱离市场或与实际情况不符而影响公司效益、形象、工作效率的情形出现。 创新原则：在动态调整的基础上，公司鼓励创新求变，不固守于原有流程、制度，在对流程、制度变更进行有效控制的前提下适时变更，以为公司创造更大价值作为终极目标，不断更新控制方式和手段。 制度体系 为了提高公司管理的质量与效率，保证公司运营的规范、有效，公司根据国家相关法律和公司发展战略规划，以规范性、简洁性和实用性为原则，不断完善公司的制度管理体系。 公司目前的制度体系共分为三大体系，指导公司在不同领域的经营管理工作： 公司治理结构制度体系：公司法人治理方面的制度汇编； 公司经营运作制度体系：是公司经营管理层面完整的制度、流程体系，从经营和业务角度共划分七个模块： 经营管理制度流程； 项目管理制度流程； 市场营销制度流程； 人力资源管理制度流程 财务管理制度流程； 行政管理制度流程； 审计监督制度流程； 公司党、工、团制度体系：是公司党委、团委、工会组织管理制度汇编。 公司具体制度的模块分类和制度内容请参见《AAA地产开发有限公司制度、流程体系》。 公司制度体系的管理权限 根据公司章程的规定，公司的制度管理权限规定如下： 公司基本管理制度由公司总经理负责组织拟定，董事会负责审定。 公司具体规章和管理办法由公司各部门负责拟定，公司总经理负责审定。 党纪工团制度由公司党纪工团组织负责拟定，相关组织负责审定。 公司制度的收集、整理、统计、归档工作由公司总经理办公室负责。 公司流程体系 公司流程体系包括：公司整体经营流程及业务运营流程（开发业务流程、经营业务流程） 公司整体经营流程是指公司在单元业务管理之上的有关公司整体运营及管理的，具有战略意义的关键流程。业务运营流程是指公司涉及房地产开发及房地产经营的单元业务管理流程，以业务单元特征为划分标志的，描述业务工作流在部门内部及部门间相互衔接、相互配合的关键流程。 公司整体经营流程包括：公司经营计划与预算调整流程、公司整体成本控制流程及资金管理流程、战略管理流程等。 公司业务运营流程包括：开发业务流程及经营业务流程。对于目前AAA公司而言，开发业务仍为公司收益的主要来源，对开发业务流程的优化及管理工作是公司管理工作的重心。开发业务流程主要由项目决策、方案设计、项目实施和销售及客户服务等主要环节形成的一级流程组成，一级流程的每个环节都由若干二级、三级子流程组成。经营业务流程主要由投资决策流程、控股参股公司管理流程、存量资产及控股参股公司股权处置流程等组成。 具体流程规划及详细描述参见《AAA地产开发有限公司制度、流程体系》； 流程体系的管理及优化的原则 公司由经营部牵头选取各业务部门的骨干员工成立流程工作小组，在现有工作流程的基础上完成优化工作，并明确责任部门或人员负责长期流程的执行管理及不断优化，公司流程优化坚持以下原则： 流程中贯穿满足客户需求的思想，迅速把握客户的需求并立即作出反应； 强化公司整体流程管理意识，各个部门应清晰了解公司运营流程体系以及自身在流程中的位置和职责； 鼓励并建立公司流程讨论的观念，并明确关键流程的考核指标，各个部门在流程运作过程中应随时沟通，力求不断优化改善； 明确流程负责人、流程中涉及各个部门以及人员职责、流程衔接关系，以流程中的关键节点设置考核指标以将责任落实，避免流程中断，减少不必要环节； 强调流程负责人的责任、权利对等关系； 明确流程中的关键文档的要求和规范； 结合公司组织结构和人力资源现状； 明确信息化管理作为流程体系控制和提高效率的手段。 质量管理控制系统 房地产产品性能和质量是衡量公司竞争力的重要