论跨国银行的母国监管.pdfVIP

摘 要 改革开放以来，中国银行业有了长足的发展。许多商业银行都不再满足于 只从事境内经营，开始跃跃欲试参与到海外竞争之中。我国商业银行实施跨国 经营是一种必然的趋势，一方面在企业“走出去”战略的推动下，跨国经营的 企业对银行的跨国金融服务提出了更高要求，另一方面扩大经营规模以获得竞 争优势是商业银行实施跨国经营的内在动力。根据 2008 年银监会年报，截至 2008年底，5家大型商业银行共有78家一级境外营业性机构；共收购（或参股） 5家境外机构，涉及收购金额约合71.3亿美元。这些境外机构分布在亚洲、欧 洲、美洲、非洲和大洋洲，业务范围涵盖商业银行、投资银行、保险等多种金 融服务领域。由此可见，中资银行海外扩张的号角已经吹响。 然而，与此同时我们也要看到我国银行在进行海外扩张的过程中也存在着 很多问题。2002年中国银行纽约分行由于监管不力导致内部管理人员违规操作 而遭受巨额罚款的事件就是一例，这次事件严重影响到中国银行的国际声誉， 也暴露出我国在对银行海外机构监管方面的漏洞。我国银行监管当局长期以来 对于外资银行的监管比较重视，而对中资银行海外分支机构监管重视不够。原 因在于过去很长一段时间我国银行海外竞争力较弱，并没有大范围地向海外扩 张自己的业务，没有有效的参与到国际竞争中去，而仅仅重在吸引外资和保护 国内商业银行的利益，学术界和实务界长期以来也仅重视外资银行监管法制的 研究。这种情况在我国银行业整体实力较弱的时期是必须的，对于中资银行业 的保护并促进其发展壮大也是卓有成效的。但是待国内银行实力增强之后，走 出国门参与国际竞争也是不可避免的。而这时我们就不能将监管的眼光仅局限 于国内，监管当局应该跟随国内银行海外扩张的路径对其实施全面的监管，即 实施所谓的母国监管。 一国对其进行跨国经营的银行实施母国监管具有重要的意义。在全球经济 一体化和金融自由化的浪潮之下，任何一个国家在金融危机来临之时都很难独 善其身，海外分支机构若没有受到有效监管就很容易将金融风险传导到国内， 1 从而威胁到母国的国家经济安全。而母国监管的一个重要作用就在于通过对海 外分支机构采取有效的监管措施，防止海外风险向国内蔓延。除此之外，实践 中许多国家都将是否具有有效的母国监管作为是否允许他国银行在本国设立分 支机构的重要条件，因此对跨国银行实施有效的母国监管也利于其进入东道国 金融市场，实现海外扩张。 但是就笔者搜集的相关资料来看学术界目前还没有一部关于跨国银行母国 监管的专著，一些相关的论文也是介绍性内容居多，对我国当前立法和实践的 实证研究不足。可见，整个学术界对跨国银行母国监管的重视不够。此外，我 国有关母国监管的法律法规还很不健全，直接涉及跨国银行母国监管的法规主 要有 1990 年的《境外金融机构管理办法》和 2001 年发布的《商业银行境外机 构监管指引》。这两个法规内容规定很笼统，缺乏操作性，且是由国务院的部 门发布的，层级较低，权威性较差。实践中我国银行监管当局对中资银行境外 机构的监管乏力甚至缺位，监管理念落后，监管方式单一，缺乏和东道国的信 息交流和合作，没有很好地发挥防范金融风险促进我国银行业发展壮大的作用。 正是源于上述原因，笔者选取了跨国银行母国监管作为自己的论文题目。 论文正文主要分五个部分对跨国银行的母国监管问题进行研究。第一部分 是对母国监管基本理论的分析。这一部分首先厘清了母国监管的定义，紧接着 介绍跨国银行海外分支机构的几种基本形式，之后对母国监管的管辖权依据和 母国监管的动因及目标进行一个简要分析，最后还会对母国监管的实施方式— —并表监管做了一个简要介绍。 第二部分是巴塞尔协议与母国监管原则。巴塞尔协议被视作国际银行业的 “神圣公约”，其在跨国银行监管研究和实践领域都是不容忽视的。巴塞尔委 员会自成立以来便一直致力于加强国际间银行监管当局之间的合作，其颁布的 一系列文件便是一直在朝这个方向努力，代表着跨国银行监管领域必威体育精装版的思想 动态。本部分首先追溯了巴塞尔协议在发展过程中是如何逐渐确立起母国监管 原则的，之后文章选取巴塞尔协议中与母国监管相关的文件分别做了简要介绍 并进行相应评述。 第三部分主要是介绍母国监管的国际经验，这一部分笔者主要选取了美国 和欧盟。在当今世界银行业比较发达的西方国家中，美国