报销管理制度ok.docVIP

公费申请及报销管理制度 目的：为了规范公司财务部管理秩序，职工出差费用和报销有据可依，明确公费报销标准化、透明化工作特抒定此制度。 适用范围：广州康为建筑材料有限公司（工厂） 定义：无 第一条、凭据报销： 职工出差费用报销须凭有效票据和以下规定标准发生实数，给予如实报销，超标数额自理。 出差工作完闭后3天之内必须在财务冲完借支单金额，越期财务有权不办理报销事务，（第1.2.条特殊情况除外）。 采购部、运输部、售后服务部、机电组、玻璃钢部、后勤部、人事行政部、财务部、辅料仓等工厂各部门在配合生产服务过程工作时需要进行物资采购支费等，必须填写相关的表单并按单据流程走书面审批程序批准后，方可执行。违反规定项目产生的费用由自己承担，财务不抒报销。（特殊情况须征得厂长同意）。 具体报销所需提供的表单附件依照《单据报销一览表》。 财务报销标准按相关规定数额进行，超标数额由自己承担。 第二条、通信费规定： 一个人出差可直接享用10元/天的通信费，两人以上由安排出差人负责指定一人负责本次出差费用全权管理，负责人可享用每天10元的通信费。其它人员不需承担出差可能产生的费用（通信费无）。专职人员另行规定。 售后服务人员使用公司电话规定依照《售后服务电话使用之管理规定》 第三条、乘车规定： 1.长途车船费按实以中、低为标准报销。有特殊情况必须征得公司厂长同意方可执行，未按规定执行产生费用由出差人自己承担。（包含打的士或摩托车等） 2.各市内车费按实报销，报销时需注明日期与往返路线，路线及日期不明朗的车费相关审核人、批准人有权不予批准报销；报销单没有《出差申请单》、《售后服务及纠正预防措施报告》等事由不正当的核准人员有权不予报销。若因特殊情况可补办出差手续，直接负责人同意依然有效执行报销。 （备注：任何出差人员外出交通工具以公交巴士为主，使用其它交通工具时按此规定操作） 3.出差的行李确实需要单独托运时（特殊物品）须先请示报告后征得同意后方可执行，凭有效票据按实报销。 第四条、住宿标准： 公司安排出差人在外省 (内地)开展工作时，因工作原因不能当天回司食宿的依照以下相关条例标准执行；办事处、经销商、客户可安排免费食宿的公司不报销费用。其它产生的费用依照相关规定报销； 一人出差以每晚60元；二人出差以每人每晚40元；三人出差以每人每晚30元；四人按两人两组，五人按一组两人，一组三人，六人按二组三人。 需提供正式发票，为保证出差人员的人身财产安全公司要求住正规的旅馆。其它情况需向上级请示报告。 第五条、餐费标准： 伙食以中、晚两正餐每餐补12元, 早餐本省出差的补助2元/餐；早餐外省出差的每餐补5元；乘火车时以中、晚两正餐共24元为补助, 第六条、水费标准和托运要求： 水费补助为6元/天/人； 出差所带物件过重或车辆受限制的，请示上级批准后可办理托运或其它交通运输，可另行报销，以自行携带为原则。 第七条、公费用借支和销账规定： 1.出差负责人根据本次派遣人数而定，可在财务出纳申请预支出差费。（申请费用依照流程图进行操作和冲账规定）。 2.出差人在申请借支款项之前应消除财务原有的借支单金额。有余欠单账财务有权拒绝申请金额支出。 3.由出差负责人一次借支额度在100-300元之内，出差天数在3日以上3人可预支500元/次（省内）；省外出差依服务项目而定正常预支1000-2000元/次。其它情况另行确定。 4.厂车最高额借支公费为1000元/次。超标规定数另需申请厂长批准后生效。 5.采购部、物流部最高额借支公费为2000元/次。（第3.4.5.条特殊情况除外）。 6.公费申请和销账操作按照《公费申请及出差报销流程图》。违反此工作程序公司将追究相关责任人，以工作失职行政论处10-50元次。 7.销账需有效票据，部门负责人审核、会计和出纳复核、厂长核准、财务冲账或报销。 第八条、财务部负责监督、依照执行本制度；有权拒绝虚报、谎报、违规报等现象。（本制度行政部有修改权力） 第九条、本制度附件； 1.《出差服务及报销流程图》 2.《出差申请单》 3.《售后服务及纠正预防措施报告》 4.《差旅费报销单》 5.《费用报销单》 6.《公费借支单》 编制人/日期： 核准人/日期: 第4共4页 以上制度我已阅，并坚决执行上制度。 制度执行人签名：