反洗钱业务知识培训2010.6.23.pptVIP

反洗钱业务知识培训 国内结算部 刘娟 2010年6月 主要内容 一、关于反洗钱的概念及洗钱的危害 二、当前反洗钱工作面临的形势 三、国内主要洗钱方式 四、《反洗钱法》有关规定 五、反洗钱相关制度要点 六、反洗钱工作要求 一、关于“洗钱”的概念  一、关于“洗钱”的概念 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 洗钱的过程实际上是隐藏犯罪线索和消灭犯罪证据的过程，其目的是达到犯罪收入的合法化和循环安全使用。为达到这些目的，洗钱通常需要经过三个阶段：存放阶段、过滤阶段、归集阶段。如下图： 洗钱对社会的主要危害 危害经济体系的稳定，造成经济扭曲和经济秩序的混乱； 什么是“反洗钱” 反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。 当前反洗钱工作面临的形势 一、洗钱活动日趋猖獗 洗钱犯罪是目前国际社会普遍关注的焦点和热点问题。据国际货币基金组织估计，全球每年清洗黑钱的数额已占世界生产总值的2％到5％，相当于1.5万亿美元到3万亿美元，目前每年还按1000亿美元的幅度在增加,洗钱犯罪和资助恐怖活动犯罪呈现多发态势。跨国洗钱专业化和行业化的趋势越加明显，许多具有专门知识和技能的专业人员加入到洗钱行列,犯罪分子的洗钱意识越来越强，手段越来越复杂。 在我国，每年非法洗钱数额已在2000亿元人民币以上 当前反洗钱工作面临的形势 二、银行正成为洗钱活动的主要渠道 金融机构作为社会资金转移和流动的主要渠道，面临的被动洗钱风险将会越来越大。 由于银行的经营网络遍布各地，可以提供承载资金量大、流动性高、转移便捷的金融产品，这些产品往往被洗钱犯罪利用作为犯罪工具。一些新型金融产品又存在设计和管理上的漏洞，为洗钱犯罪提供了可趁之机。 加之银行业具有机构庞大、内部管理复杂、管理环节偏多、员工素质参差不齐等特点，以上因素的存在，使银行成为了洗钱活动的易发高危领域，并且在今后很长一段时间内仍将是洗钱犯罪的多发领域和主要渠道 。 当前反洗钱工作面临的形势 三、国际社会加大了打击力度 鉴于洗钱活动日益猖獗，20世纪80年代以后，各国及联合国和欧盟等主要国际组织纷纷采取了包括制定和完善法律制度、制定国际公约、成立专门的反洗钱组织等一系列行动，来打击洗钱行为。 反洗钱金融行动特别工作组（FATF）及其发布的40+9项建议》便是反洗钱国际组织和国际立法的主要代表。 当前反洗钱工作面临的形势 四、金融机构被动洗钱的风险在不断加大 银行作为社会资金转移和流动的主要渠道，面临的被动洗钱风险将会越来越大。 （一）银行在非主观故意且不知情的情况下，其金融业务或金融产品被洗钱分子利用，常常被动地卷入洗钱活动。利用银行洗钱的主要渠道有： 当前反洗钱工作面临的形势 1、通过存款业务：化整为零 ?小额存款?逃避大额资金监测 2、通过贷款业务：转换资金形式?抵押贷款?投资?改头换面 3．通过现金业务：转入银行?大量支取现金?中断追讨线索 4、通过支付汇兑业务：控制多个帐户?进行复杂的转账交易 5、通过银行卡、网银等新型电子支付业务：非面对面交易? 频繁划转? 难以追赃 6、通过私人银行业务：利用必威体育官网网址性和综合性金融服务的特点，和银行提供的量身定制的专业理财帐户进行洗钱 7、通过信用证业务：将非法资金存入甲国银行?购买信用证?伪造提货单?在乙国的银行兑现 当前反洗钱工作面临的形势 （二）银行被动洗钱所面临的风险 1、法律风险 法律风险是指银行的金融业务或金融产品被洗钱分子利用后，可能与客户产生法律纠纷的风险，尤其是以金融诈骗罪、破坏金融管理秩序罪为上游犯罪的洗钱活动，其上游犯罪的受害者往往就是银行客户甚至银行本身。 2、处罚风险 大部分洗钱案例反应出发生洗钱活动的当事银行一般都没有切实履行反洗钱义务，按照《反洗钱法》规定，银行不履行反洗钱义务会受到反洗钱行政主管部门的处罚，如因此造成洗钱后果发生的，将会受到从重处罚。 当前反洗钱工作面临的形势 3、声誉风险 银行是以其商业信用为基础开展业务的，如果被牵涉进洗钱犯罪尤其是有重大影响的洗钱犯罪案件中，必将对其声誉造成严重影响，进而影响其经