银行授信-第一章.ppt

卖出回购证券业务是金融企业根据与客户的协议或合同规定，金融企业先向该客户卖出证券，在协议的期限到期后，再以协议规定的买入价将证券从该客户买回，金融企业以卖出价与买入价的价差支出，获得资金的使用。工商银行2010年有3490多亿股 ，建设银行2500亿股， 信贷管理是指遵循信贷资金循环周转规律，协调信贷资金流动性、安全性和效益性，实现价值最大化目标。 授权：指商业银行对其所属业务部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。 转授权：根据上级行的授权，在本行受权范围内，省级分行对辖属分支机构或职能部门、市级分行对辖属分支机构或职能部门、县（市、区）支行对辖属分支机构或职能部门的授权。 1、授权管理 （1）授权管理的分类 基本授权：指授权人授予受权人审批办理各项信贷业务的基本授权内容和授权额度； 特别授权：指针对同业竞争激烈、办理时效要求高的优良客户，或针对特定区域、行业、产品，基本授权不能满足业务发展和同业竞争需要的，授权人主动或依申请在本级行权限内特别授予受权人审批办理信贷业务的权限。 （2）授权管理的作用 商业银行的授权要在法定的经营范围内进行，其主要作用是纵向制约、对内控制风险。 （3）授权的实施部门 各级内控合规部门是授权、转授权管理部门，负责辖内授权、转授权管理工作。 各级信贷管理部门负责提出信贷业务授权、转授权的具体意见。 （4）授权与转授权依据 所在地经济发展情况； 资产负债规模； 资产质量； 经营效益； 经营管理水平； 风险状况； 其他影响授权的情况 （5）授权管理的原则 信贷业务授权遵循“标准统一、逐级授权、差异管理、动态调整”的原则，按机构、按品种、客户进行差别授权。必要时，上级行行长可以对辖属任何分支机构负责人和经营管理岗位跨级直接授权。 信贷业务基本授权原则上一年一次，年中根据需要动态调整。 2、客户信用评级 法人客户信用等级评定，是指根据客户风险特征和所处行业确定的不同评定类别，以偿债能力和偿债意愿为评价核心，采取定量分析与定性分析相结合的方法，按照财务与非财务指标及标准，在综合评价的基础上确定信用等级。 法人客户（含其他经济组织）信用等级评定重点评价客户信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等； 个人客户信用等级评定重点评价个人信用记录、偿债能力、个人素质以及与银行的信用往来关系等。 信用等级评定的作用 是商业银行信贷管理的基础性工作，评定结果应作为商业银行客户准入退出、信贷决策、风险定价、授权授信管理、制定差异化信贷政策的重要依据。 是商业银行风险控制制度的重要组成部分，贯穿信贷客户准入、授信额度核定和调整、使用以及信贷退出等信贷决策管理的全过程，是信贷管理工作中一项重要的基础性工作。 3、授信管理（略） 四、商业银行信贷管理的主要原则 商业银行资产与负债规模与结构的管理要求达到下列原则： 流动性； 安全性 效益性 《中华人民共和国商业银行法》和《贷款通则》中明确规定商业银行的贷款管理原则是：“安全性、流动性和效益性”的原则。 信贷经营管理必须坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则，坚持收益有效覆盖风险的原则。 安全性：保证信贷资金安全收回。 流动性：按预定期限回收信贷资金，保证资产及时变现的能力。 效益性：在既定风险水平下应追求最大经济和社会效益。 收益有效覆盖风险原则：根据资金成本、风险溢价科学确定定价水平，通过合理定价有效覆盖信贷风险。 贷款新规 出台时间：2009年7月至2010年2月，中国银监会先后发布并实施了《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。统称贷款新规。 遵循的原则： 3 1、全流程管理原则 2、诚信申贷原则 3、协议承诺原则 4、贷放分控原则 5、实贷实付原则 6、贷后管理原则 7、罚则约束原则 新规把贷款全流程细分为受理、调查、风评、审批、签约、发放、支付、后管和处置九大环节，对关键环节提出了风险管控要求，实施精细化管理。 全流程原 则 诚信申贷 协议承诺 贷放分控 实贷实付 贷后管理 借款人申请贷款实事求是，依据真实、合规、合法、合理的消费或生产经营需求申请贷款。 借款人在申贷中要如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露。 全流程原 则 诚信申贷 协议承诺 贷放分控 实贷实付 贷后管理 要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。 全流