1珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司对外提供财务资助管理制度.pdfVIP

珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 2015年3月修订 1 目 录 第一章 总则 „„„„„„„„„„„„„„„03 第二章 对外财务资助的审批„„„„„„„„„„03 第三章 对外提供财务资助的内部执行程序„„„„„„05 第四章 对外提供财务资助信息披露„„„„„„„„06 第五章 罚则„„„„„„„„„„„„„„„„„07 第六章 附则„„„„„„„„„„„„„„„„„„08 2 第一章 总则 第一条 为规范珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司（以下 简称 “公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳 健经营，根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》及《中小企业板信息披露业务备忘录第27 号： 对外提供财务资助》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公 司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）提供财务资助属于上市公司的主营业务； （二）资助对象为上市公司合并报表范围内的、持股比例超过 50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照 本制度的规定执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助 应当遵循平等、自愿的原则，且接受财务资助对象应当提供担保。 第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实 际控制人及其控股子公司等关联人提供财务资助。 公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应当提交股东大 会审议，且关联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。 第二章 对外财务资助的审批 第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。 3 第六条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事 会审议通过后再提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助 金额超过上市公司最近一期经审计净资产10%； （三）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。 以发生额作为计算标准，并按连续十二个月累计发生额计算。已 按照规定履行相关审批义务的，不再纳入累计计算范围。 第七条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财 务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月 内； （三）超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十 二个月内。 第八条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在 公告中承诺在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募 集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资 金、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。 第九条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事 会的三分之二以上的董事同意并做出决议，并及时履行信息披露义 务，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交股 4 东大会审议。 第十条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐 机构（如有）应当对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风 险等发表独立意见。 第十一条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签 署协议，约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约 责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财 务资助或者追加提供财务资助。 第十二条 公司为控股子公司提供财务资助，且该控股子公司的 其他股东为上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人