《保险专业中介机构财务状况表》填表说明.doc

PAGE PAGE 8 《保险专业中介机构财务状况表》填表说明 一、注意事项 1、电子表格下载后禁止更改表格格式，只需在相应的空白处填写数据和文字。 2、电子表格打开前，请先设置计算机excel程序的宏安全性等级为中。具体设置方法为：运行excel程序，依次点击“工具”菜单—“宏”—“安全性”，在弹出的“安全性”对话框中将“安全级”设置为“中”，然后确定。 3、设置好宏安全等级后再打开经济普查电子表样时，系统会弹出对话框询问是否启用宏，点击“启用宏”按钮启用电子表样的自动校验功能。 4、电子表样中，主表格之外的法人单位名称、组织机构代码、单位负责人、统计负责人、填表人和报出日期6项内容必须填写完整。 5、电子表样中，主表格之内的第5、第19、第24、第28和第30代码行内容是由系统自动计算生成，不需要填写。 6、所有填报金额的单位为千元，保留整数位。 7、《保险专业中介机构财务状况表》的填写依据为2008年年度审计后的财务报表，数据时点为2008年12月31日，数据时期为2008年。 二、指标口径 法人单位名称：按工商部门登记的名称填写；填写时要求使用规范化汉字全称，与单位公章所使用的名称完全一致。产业活动单位也视为法人单位，需完整填写单位名称。 组织机构代码：已经领取了组织机构代码的法人单位和产业活动单位必须使用该法定代码，不得使用临时代码。法人单位和产业活动单位代码均由8位无属性的数字和1位校验码组成。在填写时，要按照质量监督检验部门颁发的《中华人民共和国组织机构代码证》上的代码填写。产业活动单位是法人单位本部的，如果没有组织机构代码，使用法人单位代码的前8位，第9位校验码填“B”。没有领取组织机构代码的法人单位和产业活动单位使用临时代码。临时代码码段已由统计局按规定分配使用（青岛统计局联系人：王媛，联系电话。组织机构代码为9个字符，不能为空，不能含有0-9或A-Z（大写）之外的任何字符，必须由9位数字或字母组成。 单位负责人：指依照法律或者法人组织章程规定，代表法人行使职权的负责人。企业法定代表人按《企业法人营业执照》填写；产业活动单位填写本单位的主要负责人。 统计负责人：指本单位统计数据部门的部门负责人或单位负责人。 填表人：指填写此张报表的工作人员。 报出日期：指完成数据填写核对工作后向保监局发送电子邮件的日期。 资产合计（1）：指年度外审报告中《资产负债表》的资产合计项。 负债合计（2）：指年度外审报告中《资产负债表》的负债合计项。 固定资产原价（3）：指企业在购置、自行建造、安装、改建、扩建、技术改造某项固定资产时所支出的全部支出总额。根据会计“资产负债表”中“固定资产原价”项目的期末数填列。执行2006年《企业会计准则》的企业，根据“资产负债表附表”中的“固定资产原价”项目的期末数填列。 本年折旧（4）：指企业在报告期（2008年度）内提取的固定资产折旧合计数。根据会计核算中《资产减值准备、投资及固定资产情况表》内“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填列。 实收资本（5）：此行数据为系统自动汇总填写，需注意核对汇总数据的准确性，如果出现不一致，对应查找其汇总的各行数据准确性。指投资者按照企业章程，或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。企业实收资本按照投资主体划分为国家资本、集体资本、法人资本、个人资本、港澳台资本和外商资本六种。根据“资产负债表”中的“实收资本”项填列。实收资本中如有以外币形式投入的资本，需折合成人民币形式填写。 国家资本（6）：指有权代表国家投资的政府部门或机构以国有资产投入企业形成的资本。不论企业的资本是哪个政府部门或机构投入的，只要是以国家资金进行投资的，均作为国家资本。根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 集体资本（7）：指劳动群众集体所有的资产实际投人企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 法人资本（8）：指我国具有法人资格的单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本。可根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 个人资本（9）：指我国公民以其合法财产投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 港澳台资本（10）：指我国香港、澳门和台湾地区投资者将所有的资产实际投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 外商资本（11）：指外国投资者（不包括我国香港、澳门和台湾地区投资者）将所有的资产实际投入企业形成的资本。根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列。 主营业务收入（12）：指企业经营主要业务所取得的收入总额。此项目应根据相关行业的“产品销售收入”、“商品销售收入”、“主营业务收入”、“营业收入”、“经营收入”、“工程结算收入”等科目发生额填列。执行2006年《企业会计准则》的企业，如果