企业收付汇管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强企业外汇管理，规范企业收付汇行为，确保外汇资金安全、合规使用，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其下属所有分支机构、子公司以及所有从事收付汇业务的相关人员。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合规性原则：企业收付汇活动必须遵守国家外汇管理法律法规和政策。

（二）安全性原则：确保外汇资金安全，防范外汇风险。

（三）效率性原则：提高外汇资金使用效率，降低成本。

（四）真实性原则：收付汇业务必须真实、合法、有效。

第二章组织机构与职责

第四条企业设立外汇管理部门，负责企业外汇管理的日常工作。

第五条外汇管理部门的主要职责：

（一）制定企业外汇管理制度，并组织实施。

（二）负责企业外汇收支计划的编制、审核和执行。

（三）监督企业外汇收支活动，确保合规性。

（四）负责企业外汇账户的管理。

（五）负责企业外汇业务的审批、备案和报告。

（六）组织开展外汇培训，提高员工外汇管理意识。

第六条企业各部门的职责：

（一）财务部门：负责企业外汇收支的核算、汇总和报告。

（二）业务部门：负责企业外汇业务的申请、执行和监督。

（三）人力资源部门：负责外汇管理制度的培训和宣传。

第三章外汇收支管理

第七条企业外汇收支管理应遵循以下规定：

（一）企业外汇收支活动必须真实、合法、有效。

（二）企业外汇收支应按照国家外汇管理局规定进行申报。

（三）企业外汇收支应通过银行进行，不得直接对外进行。

（四）企业外汇收支应按照国家外汇管理局规定进行外汇核销。

第八条企业外汇收支计划：

（一）企业应根据业务发展需要，编制年度外汇收支计划，并报外汇管理部门审批。

（二）外汇管理部门应定期对年度外汇收支计划进行审核，确保计划的合理性和可行性。

（三）企业应按照批准的年度外汇收支计划执行，如需调整，应重新报批。

第九条企业外汇收支执行：

（一）企业外汇收支活动应严格按照国家外汇管理局规定办理。

（二）企业外汇收支应通过银行进行，不得直接对外进行。

（三）企业外汇收支应进行外汇核销，确保合规性。

第十条企业外汇收支核算：

（一）企业应按照国家会计制度规定，对外汇收支进行核算。

（二）企业应定期对外汇收支进行汇总和报告。

第四章外汇账户管理

第十一条企业外汇账户管理应遵循以下规定：

（一）企业外汇账户的开立、变更和撤销，应按照国家外汇管理局规定办理。

（二）企业外汇账户的使用，应遵守国家外汇管理局规定。

（三）企业外汇账户的收支，应真实、合法、有效。

第十二条企业外汇账户的审批：

（一）企业外汇账户的开立、变更和撤销，应报外汇管理部门审批。

（二）外汇管理部门应按照国家外汇管理局规定，对申请进行审核，确保合规性。

第五章外汇风险管理

第十三条企业应建立健全外汇风险管理体系，防范外汇风险。

第十四条企业外汇风险管理措施：

（一）合理确定外汇敞口头寸，降低外汇风险。

（二）采用外汇衍生品等工具进行外汇风险对冲。

（三）加强外汇市场研究，提高外汇风险管理能力。

（四）建立健全外汇风险预警机制。

第六章监督与检查

第十五条企业应定期对外汇管理情况进行自查，确保外汇管理制度的执行。

第十六条外汇管理部门应定期对企业外汇管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第十七条企业应配合外汇管理部门的监督检查工作，如实提供相关资料。

第七章法律责任

第十八条违反本制度规定，给企业造成经济损失的，依法承担赔偿责任。

第十九条违反国家外汇管理法律法规的，由外汇管理部门依法进行处理。

第八章附则

第二十条本制度由企业外汇管理部门负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

（注：本制度为示例性文本，具体内容应根据企业实际情况和法律法规要求进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为加强企业外汇管理，规范企业收付汇行为，确保外汇资金安全、合规使用，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其所属分支机构的所有外汇收付活动。

第三条企业收付汇管理应遵循以下原则：

（一）合法合规：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇收付活动合法合规。

（二）安全稳健：加强外汇资金安全管理，确保外汇资金安全、稳健。

（三）高效便捷：优化外汇收付流程，提高外汇业务办理效率。

（四）责任明确：明确各部门、岗位的外汇管理职责，确保外汇管理工作的落实。

第二章组织机构及职责

第四条企业设立外汇管理部门，负责外汇管理的日常工作。

第五条外汇管理部门的主要职责：

（一）制定和实施企业外汇管理制度及操作流程。

（二）负责企业外汇收支的审核、审批和监督。

（三）组织外汇业务培训