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银行从业资格考试法律法规真题及答案

一、单项选择题

1.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）

A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外

B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外

C.商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告

D.商业银行吸收存款应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

答案：B

解析：对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外，而不是部门规章，所以B选项表述错误。A选项，个人储蓄存款受法律保护，除法律另有规定外，银行有权拒绝查询、冻结、扣划；C选项，商业银行需按央行规定确定并公告存款利率；D选项，保证存款本金和利息支付是银行基本义务。

2.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）

A.只能采用担保的方式发放贷款

B.不得向事业单位发放贷款

C.我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理

D.向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件

答案：C

解析：我国银行借贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，所以C选项正确。A选项，贷款发放方式有信用贷款、担保贷款等多种；B选项，商业银行可以向符合条件的事业单位发放贷款；D选项，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他贷款人同类贷款的条件。

3.下列关于金融犯罪对象的表述，正确的是（）

A.只能是金融企业

B.只能是法人

C.可以是金融工具

D.只能是自然人

答案：C

解析：金融犯罪的对象可以是人，也可以是各种金融工具，所以C选项正确。金融犯罪的对象不仅仅局限于金融企业、法人或自然人，ABD选项表述均过于片面。

4.下列关于商业银行理财业务的表述，错误的是（）

A.商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务

B.商业银行理财业务资金最终所有者是客户

C.商业银行理财业务是“轻资本”业务

D.商业银行理财业务是一种表内业务

答案：D

解析：商业银行理财业务是一种表外业务，而不是表内业务，所以D选项表述错误。A选项，理财业务本质上是受投资人委托开展的直接融资业务；B选项，客户是理财业务资金的最终所有者；C选项，理财业务不占用或者很少占用银行资本，是“轻资本”业务。

5.下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）

A.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

B.会计资本也称为账面资本，即所有者权益

C.商业银行的会计资本等于经济资本

D.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

答案：B

解析：会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，所以B选项正确。A选项，经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，并非完全取决于银行盈利大小；C选项，会计资本和经济资本是不同概念，一般不相等；D选项，银行资本主要包括会计资本、监管资本和经济资本，但不是简单相加的关系。

6.下列关于商业银行合规风险管理的说法，错误的是（）

A.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

B.董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任

C.商业银行合规风险管理的基本制度包括合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度

D.商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求

答案：D

解析：商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“合规优先”的要求，而不是“内控优先”，所以D选项表述错误。A选项是合规风险的正确定义；B选项，董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任；C选项，合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度是合规风险管理的基本制度。

7.下列关于商业银行信用卡业务的表述，错误的是（）

A.信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定

B.持卡人可在信用额度内先使用后还款

C.信用卡消费信贷一般有最低还款额要求

D.信用卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定

答案：D

解析：信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡；准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。所以并非所有信用卡透支额度都根据持卡人缴存的备用金额度核定，D选项表述错误。A选项，信用卡透支利率由发卡机构与持卡人自主协商确定；B