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企业尽职调查报告

一、报告摘要

（一）尽调基本信息

项目

内容

尽调对象

[企业全称]（统一社会信用代码：[具体代码]）

尽调目的

□投资并购□信贷审批□合作评估□其他：______

尽调期间

______年______月______日至______年______月______日

核心结论

（简明概括企业整体状况、核心优势、主要风险及尽调结论，限300字内）示例：标的企业主营业务聚焦新能源装备制造，近三年营收复合增长率18%，但存在应收账款占比过高（45%）及关联交易依赖（营收占比32%）风险。综合评估符合[投资/信贷]基本条件，建议附加担保措施后推进。

（二）风险等级提示

graphTD

A[核心风险矩阵]--B[红色风险：需否决/暂停]

A--C[黄色风险：需附加条件]

A--D[绿色风险：可正常推进]

B--B1[示例：实际控制人涉诉/财务造假]

C--C1[示例：短期偿债压力大/资质待更新]

D--D1[示例：经营稳定/风险可控]

二、企业基本概况

（一）主体信息

历史沿革：设立时间（______年______月）、注册资本（______万元，实缴______万元）、股权变更历史（列明关键变更节点及原因）、控股股东及实际控制人（姓名/名称、持股比例、背景简介）。

核心资质：营业执照、行业许可（如生产许可证、经营资质）、知识产权（专利______项、商标______项）等关键资质有效性说明。

组织架构：内部部门设置（图示）、分支机构分布、核心管理团队（姓名、职务、从业经验、持股情况）。

（二）基本素质评价

评价维度

具体分析

结论

股东实力

控股股东行业地位、资金实力及支持能力（如近三年累计注资______万元）

□强□中□弱

管理团队

核心团队稳定性（平均任职年限______年）、专业匹配度

□优秀□合格□待提升

内控体系

资金管理、预算管控、重大决策流程的健全性（举例说明关键制度执行情况）

□健全□基本完善□缺失

三、经营状况分析

（一）经营环境

政策环境：宏观及区域产业政策影响（如新能源补贴政策对营收的贡献占比______%）、税收优惠存续情况。

行业格局：所属行业规模（亿元）、增长率（%）、竞争模式（□技术驱动□价格竞争）、主要竞争对手（列明3家及对比优势）。

（二）经营能力

经营模式：

主营业务：[核心产品/服务名称]（营收占比______%）

供应链结构：主要供应商（前3名占采购额______%）、核心客户（前3名占销售额______%）

盈利模式：□产品销售□服务收费□其他：______

经营数据（近三年）：

指标

______年

______年

______年

趋势分析

营业收入（万元）

□增长□稳定□下滑

毛利率（%）

□上升□持平□下降

市场份额（%）

□扩大□稳定□萎缩

核心竞争力：技术壁垒、品牌优势、渠道掌控力等具体体现（附专利/奖项等佐证）。

（三）发展前景

短期规划（1-2年）：新产能投放、市场拓展计划（如进入______区域市场）。

长期战略（3-5年）：技术研发方向、产业链延伸布局。

前景预判：结合行业趋势及企业规划，分析增长潜力与实现概率。

四、财务状况分析

（一）财务结构（截至______年______月）

资本与资产结构：

资产负债率：%（行业均值%）

资本固定化比率：______%（反映资产流动性）

主要资产质量：应收账款账龄分析（1年以上占比______%）、存货周转率（次/年）、固定资产净值率（%）。

债务结构：

债务总额：万元（短期债务占比%，长期债务占比______%）

刚性债务（明确到期需偿还）：万元，占比%

银行借款：万元，融资成本区间%-______%

（二）偿债能力

偿债指标

数值

行业均值

评价

流动比率

□充足□一般□不足

速动比率

□充足□一般□不足

现金比率

□充足□一般□不足

利息保障倍数

□安全□临界□危险

经营性现金净流入/流动负债

□覆盖□部分覆盖□未覆盖

或有负债：对外担保金额（______万元）、未决诉讼/仲裁影响（______万元）。

（三）经营效益

盈利能力：净资产收益率（%）、营业利润率（%），剔除政府补助等非经常性损益后的核心利润率（______%）。

盈利质量：主营收入现金率（______%），判断收入真实性与现金回笼能力。

五、特殊事项分析

（一）投融资情况

现有投资项目：项目名称、投资金额、进度、预期收益。

融资需求：金额（______万元）、用途（□补充流动