货币金融学第九章.pptVIP

第9章商业银行业务与管理9.2.3商业银行的资产负债管理三、资产负债管理理论20世纪70年代，金融市场利率大幅上升，负债成本大增，银行盈利减少；同时利率管制放松，主动负债的必要性降低了。在这种环境下，单纯通过资产或负债管理都无法对商业银行的经营活动进行全面有效的管理。资产负债管理理论也就应运而生了。近年来随着金融创新的发展、市场竞争的加剧，商业银行开始寻找新的利润增长点，出现了一种还不成熟尚未有形成体系的资产负债外管理理论，向表外业务拓展业务空间。第30页，共48页，星期日，2025年，2月5日9.2.3商业银行的资产负债管理第9章商业银行业务与管理2、资产负债管理理论的概念及必要性这种理论的核心在于：通过运用科学的管理手段，调整资产与负债的总量、结构等方面的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安全性、流动性三者的协调，达到商业银行自我控制、约束与发展的理想境界。资产负债管理是经济金融发展的客观要求（P.203）第31页，共48页，星期日，2025年，2月5日9.2.3商业银行的资产负债管理3、资产负债管理理论的原则第9章商业银行业务与管理对称原则：银行资产和负债的规模、结构和期限方面都需要保持一定的对称性。目标互补性：银行经营的“三性原则”可以相互比较、替代和叠加。目的是使这三者的综合效用最大化。资产分散原则：通过对资产和负债的适当分散，避免风险过于集中。第32页，共48页，星期日，2025年，2月5日9.2.3商业银行的资产负债管理4、资产负债管理理论的方法资产负债管理的方法很多：主要有差额管理法、比例管理法、资金汇集法、资金分配法、线性规划法等等。下面简要介绍差额管理方法和资产负债比例管理法：第9章商业银行业务与管理差额管理方法：该方法在于通过对资产负债的利率的合理搭配，根据利率变化趋势，扩大或缩小利差来达到避免利率风险、提高资金效益的一种管理方法。前提条件是利率市场化。资产负债比例管理：银行通过建立一系列指标体系来约束资金营运的管理方法。主要指标体系也包括三大类：安全性比例指标、流动性比例指标和盈利性比例指标。具体指标种类可以参见P205。第33页，共48页，星期日，2025年，2月5日一、商业银行风险的概念风险：由于事物的不确定性而存在的损失的可能性。商业银行风险：指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。9.2.4商业银行的风险管理第9章商业银行业务与管理第34页，共48页，星期日，2025年，2月5日货币金融学第九章第1页，共48页，星期日，2025年，2月5日*第9章商业银行业务与管理在这一章中，我们将学习有关商业银行的基本理论，如商业银行的概念与起源、职能作用、组织结构以及未来的发展趋势；学习商业银行的基本业务，如资产负债业务、中间及表外业务；还要学习有关商业银行的一些基本管理方法，学完本章后，你应当知道：商业银行的基本概念及职能作用；商业银行资产负债管理理论的演变发展过程；商业银行开展的基本业务；商业银行的风险管理内容及方法。本章学习要求第2页，共48页，星期日，2025年，2月5日*第9章商业银行业务与管理第一节什么是商业银行第二节商业银行的管理理念第三节商业银行的主要业务本章教学内容第3页，共48页，星期日，2025年，2月5日*9.1什么是商业银行第9章商业银行业务与管理商业银行是现代金融体系中的主体，是最重要的金融中介机构。与我们的生活息息相关，在市场经济中发挥着重要且不可替代的作用。现代商业银行是从早期的货币经营业演变而来的。要理解现代商业银行的产生，有必要了解早期货币经营业及其业务特点。第4页，共48页，星期日，2025年，2月5日一、商业银行的起源古代的货币经营业现代商业银行现代商业银行前身是古代的货币经营业9.1.1商业银行的产生与发展第9章商业银行业务与管理第5页，共48页，星期日，2025年，2月5日*第9章商业银行业务与管理9.1.1商业银行的产生与发展早期的货币经营业1.业务范围：业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑、收取服务费等与货币流通技术性处理有关的服务工作。第6页，共48页，星期日，2025年，2月5日*第9章商业银行业务与管理9.1.1商业银行的产生与发展2.业务特点：保有100%的现金准备，客户交予保管的货币不用于贷款生息；在代客保管货币的活动中，要向客户收取保管费，